2019年，在区委、区政府的正确领导和区司法局的业务指导下，我局坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作方针，树立科学的审计理念，加强审计管理，推动审计创新，依法履行审计职责，认真落实法治政府建设要求，坚持法治教育与法治实践相结合，使法治思维、法治意识贯彻审计始终，真正做到依法审计、文明执法。现将相关自查情况报告如下：

一、2019年推进法治政府建设主要举措和成效

（一）依法履行审计监督职责

2019年，我局认真贯彻落实习近平总书记重要讲话精神，依法全面履行审计监督职责。一是加强财政审计。对有关部门和单位预算执行和财政决算情况进行审计，重点查处财政收支的真实合法效益、放管服政策落实、公务支出管理等方面存在的问题，提高财政资金使用效益。二是加强惠农补贴资金管理使用情况审计。重点揭露政策落实不到位、违规使用资金等问题，切实维护群众利益。三是加强重点项目审计。组织对2018年城中区高新一路北二巷改造、2018年河东街道社区卫生服务中心装修、2018年城中区河北半岛商圈党群服务中心等政府投资项目进行跟踪审计，促进规范资金使用和项目管理。截至11月30日前，2019年共完成审计项目和审计调查项目34项（其中本级预算执行审计项目1项，专项审计调查1项、政府投资项目审计32项），审计查出违规资金57.93万元，管理不规范资金706.08万元，提出审计建议被采纳56条。在2019年已完成的32项政府投资审计中，发现工程建设程序不合理、结算编制不规范等问题，提出50条审计建议均被审计单位采纳，并按要求进行整改。

（二）完善依法行政制度体系

根据城中区机构改革方案，城中区委组建审计委员会作为城中区委议事协调机构，其办公室设在我局，接受城中区委审计委员会直接领导，承担审计委员会日常工作。同时，优化审计监督职责，将城中区发展和改革局的重大项目稽察职责、城中区财政局的预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查职责等划入我局。为更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，审计委员会审议并通过了《中共柳州市城中区委审计委员会工作规则》和《中共柳州市城中区委审计委员会办公室工作细则》。

（三）推进行政决策科学化、民主化、法治化

完善依法决策工作机制。我局认真贯彻民主集中制的原则，注重运用法治思维和法治方式开展工作，凡是涉及局内重大问题决策、重大审计项目安排等重大事项、重大决定，均召开局班子集体审议和审计业务会议等集体研究决定，并注重听取各方面的意见建议，保障了各项决策的科学化、民主化、法治化。

（四）坚持严格规范公正文明执法

一是贯彻落实新审计理念。认真贯彻落实习近平总书记“三个区分开来”重要精神，在审计执法中坚持围绕中心与服务大局相统一、依法审计与文明审计相统一、坚持原则与客观求实相统一、移送问责与容错免责相统一、发现问题与解决问题相统一、维护规范与促进发展相统一的“六个”统一的审计理念，坚持用实事求是、包容审慎的态度看待改革发展中的新情况新问题，更好地服务城区经济社会发展大局。

二是规范审计执法行为。对审计执法中的事实表述、问题定性、证据获取、法规适用等方面问题，我局严格按照《审计法》、《审计法实施条例》、《国家审计准则》的规定执行，规范了审计执法行为，有效保障了审计质量。

（五）强化对行政权力的制约和监督

审计过程中，我局严格执行审计“八不准”工作纪律和“四严禁”工作要求，督促审计人员牢固树立规矩意识、责任意识、风险意识，做到心有所戒、行有所止。

（六）依法有效化解社会矛盾纠纷

一是避免法律诉讼风险，我局建立了《柳州市城中区审计局行政裁量权基准制度》和《柳州市城中区审计局规范性文件“三统一”制度》，强化了审计计划、实施、审理、报告等各环节既相互制约又协调有序的审计权力运行机制，坚持审计全过程记录，将法律规定的审计程序具体化，形成覆盖审计管理、组织实施、调查取证、底稿编制、项目审计、审计报告、审计处理处罚、审计结果公告等审计全过程的严密制约程序。  

二是加强信息公开工作。自觉接受人大监督、民主监督。严格落实全面从严治党各项要求，认真执行向本级人大常委会报告工作制度，认真研究处理人大及其常委会组成人员对审计工作提出的有关意见，及时办理人大代表和政协委员提出的意见和建议等有关情况和问题。同时积极运用“互联网+法制宣传”模式，全面推进审计依法公开。在区政府信息公开网站及时发布权力清单、审计行政权力事项、审计工作动态及相关法律法规，进一步扩大审计法律法规宣传的受众面和时效性，加强行政权力规范公开运行和社会监督。  

   （七）全面提高审计人员法治思维和依法行政能力

一是抓紧抓实法治学习教育。将法治学习教育培训作为加强法治建设的重要内容，紧密结合审计大讲堂、法宣在线学习平台等开展形式多样的法治教育活动，提升审计干部运用法治思维和法治方式解决问题的能力。认真组织开展无纸化学法用法考试，2019年参考人数5人，参考率100%，平均分达到95.2分。

二是持续深化法制宣传活动。大力宣传以宪法为核心的中国特色社会主义法律体系，深入学习宣传习近平总书记关于依法治国的一系列重要论述，坚持把宪法学习宣传摆在首要位置，认真开展扫黑除恶学习教育宣传工作，深入学习宣传社会主义核心价值观，深入学习宣传党章和党内法规。

（八）健全组织保障机制

一是及时成立领导小组。我局由城中区审计局陈德胜副局长牵头，从干部职工中挑选两名骨干成员负责规划、组织、协调依法治区责任制工作，确保把依法治区、规范管理和促进依法审计落实到审计工作各个环节。

二是将依法治区工作列入年度工作重要内容。明确依法审计作为我局依法治区的主要工作考核目标，年度内将无审计执法过错等内容作为目标管理的共同任务予以确定，并视为年终考核内容，坚持年初有安排，年中有检查，年未有考核的工作机制。

二、存在的问题及其原因分析

我局普法治理工作取得一定的成效，但由于法制宣传方式单一、审计人员风险防控意识还不够强及专业技能水平还不够高，仍存在以下不足：一是对社区的法制宣传与实际结合度还不够高，与群众的需求还有差距；二是审计队伍的知识结构、专业技能与审计发展要求还存在一定差距，审计管理水平和审计工作质量还有待进一步提升；三是审计风险的防控意识、风险防范的能力有待增强，审计执法力度和审计宣传工作还需进一步加大，这些都需要我们在今后的工作中加以改进。

三、局领导推进加强法治政府建设情况

我局实行主要领导亲自抓，分管领导具体抓的领导责任机制，做到统筹安排，狠抓落实，强化效果。通过领导班子会、党员支部大会、局务会、每月党员活动日等学法的形式，营造领导干部带头学法、遵法、守法、用法的浓厚氛围，同时还注意采取以审代培、项目小结会等渠道，加强对审计人员学法用法培训，不断提高审计人员的行政执法意识。

四、下一步的工作计划

我局将进一步围绕依法治区工作，加强审计法治规范化建设，不断提升审计干部法治意识，规范审计程序，提高文明执法水平。

（一）持续开展法制宣传教育。按照法治政府建设要求，认真组织学习，采取多种形式大力宣传，加深审计人员对依法行政、依法审计的理解，提高对法治政府建设的认识，不断增强审计人员法治意识、加大审计执法力度、提高审计质量，真正发挥审计监督的“免疫系统”作用。

（二）不断推进政府信息公开工作，提高依法审计的透明度和公信力。不断增强审计机关各项工作的透明度，自觉接受广大人民群众的监督，提高政府审计的公信力。

（三）进一步强化工作举措，发挥审计监督职能。深化财政预算执行审计，狠抓领导干部经济责任审计，强化政府投资审计，促进领导干部守法守规守纪尽责，严格依法行政，严肃查处重大违法违规问题，推进反腐倡廉建设。

（四）狠抓审计干部队伍建设，提升审计干部素质和活力。切实抓好党风廉政建设，进一步完善各项管理制度，提升制度的执行力，进一步增强审计干部责任意识和风险意识。加强创新探索，注重审计干部队伍整体能力素质提高，努力培养一批复合型审计人员，全面提高审计干部能力和水平，建设一支具有较高政治素质和业务能力、作风过硬的审计铁军，更好地适应新要求，承担新使命。

                                     城中区审计局

                                   2019年12月12日