第三部分：中共柳州市城中区委宣传部2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入1168.41万元，其中本年收入1094.71万元, 较2020年度决算数减少24.31万元，下降2.17%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入961.36万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加11.44万元，增长1.20%，主要原因是：①根据相关工作要求，我部压缩了2021年经费开支，但2021年是中国共产党成立100周年，我部新增了庆祝中国共产党成立100周年项目经费38.00万元；②因工作需要，党史学习教育项目追加了157.5万元经费；③按照市委对第七届全国文明城市创建的部署要求，结合2021年我区第四次创城推进会会议精神，为进一步压实创城主体责任，确保完成创城目标任务，我部追加了创城经费350.00万元拨付给各街道，用于创城督察问题整改。

2.政府性基金预算财政拨款收入47.70万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少4.30万元，下降8.27%，主要原因是：压缩经费开支。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元，为财政当年拨付的资金。与2020年度决算数持平，主要原因是：我部无此项收入。

4.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2020年度决算数增加持平，主要原因是：我部无此项收入。

5.经营收入0.00万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2020年度决算数持平，主要原因是：我部无此项收入。

6.其他收入85.65万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2020年度决算数减少31.46万元，下降26.86%，主要原因是：压缩经费开支，银行存款账户实有资金减少。

7.使用非财政拨款结余0.00万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2020年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余73.70万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加49.73万元，增长207.47%，主要原因是：因客观条件变化未执行完毕、结转到本年，造成结余增加。

（二）本部门2021年度总支出1168.41万元，其中本年支出1094.07万元, 较2020年度决算数增加24.82万元，增长2.32%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）880.46万元：主要用于：行政运行、一般行政管理事务、宣传事务、事业运行和其他宣传事务支出。较2020年度决算数减少80.42万元，下降8.37%，主要原因是：严格按照文件精神，压缩经费开支。

2.文化旅游体育与传媒支出183.40万元，主要用于补助我区电影事业发展及文化旅游体育与传媒活动（第四届文旅大会）等宣传事务支出。较2020年度决算数增加128.77万元，增长235.71%。主要原因是：受疫情影响，2020年电影事业发展资金支出少，2021年疫情防控常态化，各种工作正常开展，支出增加。且2021年为宣传第四届文旅大会，区文体局划拨150.00万元至我部用于开展一系列文化宣传活动。

3.社会保障和就业支出16.28万元，主要用于：机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较2020年决算减少9.95万元，下降37.93%。主要原因是：2021年我部行政、事业在编人员减少，相关开支减少。

4.卫生健康支出5.79万元，主要用于：行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助和其他行政事业单位医疗支出。较2020年决算减少8.33万元，下降58.99%。主要原因是：2021年我部行政、事业在编人员减少，相关开支减少。

5.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2020年度决算数持平，无增减变动。

5.年末结转和结余74.33万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加0.96万元，增长1.30%，主要原因是：因客观原因未执行完毕。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出981.79万元，较2020年度决算数增加52.29万元，增长5.63%。其中：基本支出151.55万元，项目支出830.24万元。

本部门2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为812.29万元，支出决算为981.79万元，完成年初预算的120.87%。主要原因是：2021年党史学习教育和创建全国文明城市分别追加了经费157.50万元和350.00万元。其中：

（一）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为159.27万元。决算数大于预算数的主要原因是：2021年中国共产党成立100周年，根据工作需要，我部追加了党史学习教育相关方面的支出。主要用于开展党史学习教育相关活动。

（二）一般公共服务（类）宣传事务（款）行政运行（项）年初预算为160.13万元，支出决算为121.34万元，完成年初预算的75.78%。决算数小于预算数的主要原因是：2021年我部压减经费开支，且有两名在编人员调离我部，工资福利、绩效等实际支出减少。主要用于工资福利支出和公用经费。

（二）一般公共服务（类）宣传事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为597.32万元，支出决算为572.28万元，完成年初预算的95.81%。决算数小于预算数的主要原因是：2021年我部压减开支，压减部门项目经费方面的支出。主要用于开展对外宣传、社会宣传等宣传事务。

（三）文化旅游体育与传媒支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为98.70万元。决算数大于预算数的主要原因是：2021年因全域旅游相关工作需要，区文体局调拨文化旅游体育与传媒经费150.00万元给我部。主要用于旅游宣传和其他文化和旅游支出。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为18.61万元，支出决算为10.85万元，完成年初预算的58.30%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，

机关事业单位职业年金缴费支出有所结余。主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（五）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支

出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算

为9.30万元，支出决算为5.43万元，完成年初预算的58.39%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，机关事业单位职业年金缴费支出有所结余。主要用于：机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为9.92万元，支出决算为5.79万元，完成年初预算的58.37%。决算数小于预算数的主要原因是：人员增减变动，行政单位医疗支出有所结余。主要用于：行政单位基本医疗保险缴费经费。

（七）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为13.95万元，支出决算为8.14万元，完成年初预算的58.35%。决算数小于预算数的主要原因是：人员变动导致实际缴纳单位部分公积金较预算有所差异。主要用于：行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。 

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出    万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出129.23万元，完成年初预算的70.35%。决算小于预算数主要原因是：部门人员变动，工资福利支出有所结余。主要包括：基本工资25.04万元、津贴补贴23.20万元、奖金 37.95万元、绩效工资12.82万元、机关事业单位基本养老保险缴费10.85万元、职业年金缴费5.43万元、职工基本医疗保险缴费5.42万元、其他社会保障缴费0.37万元、住房公积金8.14万元。

（二）商品和服务支出19.63万元，完成年初预算的63.08%。决算小于预算数主要原因是：我部厉行节约且人员减少，有所结余。主要包括：办公费1.42万元、水费0.30万元、电费1.30万元、邮电费1.45万元、差旅费0.55万元、维修(护)费1.64万元、培训费0.20万元、公务接待费0.38万元、工会经费2.58万元、其他交通费用5.81万元、其他商品和服务支出4.00万元。

（三）资本性支出2.70万元。决算大于预算数主要原因 是：调剂使用公用经费。主要包括：办公设备购置2.70万元。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本部门2021年度政府性基金支出84.70万元，较2020年度决算数增加76.70万元，增长958.7%。主要原因是：2020年受疫情影响，影院关停半年多，国家直达资金文化旅游体育与传媒支出仅支出8.00万元，文化旅游体育与传媒支出（类）国家电影事业发展专项资金安排的支出（款）其他国家电影事业发展专项资金支出（项）费用44.00万元未能支出，2021年一并支出，基数小，故增长幅度大。

其中：基本支出0.00万元，项目支出84.70万元。

本部门2021年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为84.70万元，主要为上级下拨的国家电影事业发展专项资金。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出（类）国家电影事业发展专项资金安排的支出（款）其他国家电影事业发展专项资金支出（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为84.70万元。决算数大于预算数的主要原因是：2021年年初结转和结余44.00万元，国家下达电影事业发展专项资金47.70万元。主要用于补助辖区电影事业发展。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.38万元，完成年初预算的22.89%，比上年增加0.38万元，主要原因是:2020年我部未支出“三公经费”，2021年支出公务接待费0.38万元。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算0.00万元，公务接待费支出决算0.38万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与2020年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排城中区委宣传部机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与2020年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，

与2020年决算持平，无增减变动。

2021年，城中区委宣传部、1个所属单位开支财政拨款的 公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每 辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.38万元，完成年初预算的22.89%，比上年增加0.38万元，主要原因是：疫情防控常态化下，公务接待工作逐步恢复正常开展。其中国内公务费用支出0.38万元，国内公务接待3批次，28人次；国（境）外公务接待费用支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出22.32万元，比年初预算数减少6.83万元，降低23.43%。决算数小于预算的主要原因是：在编人员调动，人员减少，厉行节约，比2020年增加1.20万元，增长5.68%。主要原因是：2021年启用融媒体中心，新增机构、人员，办公设施设备购置经费增加2.70万元。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额76.65万元，其中：政府采购货物支出4.36万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出72.29万元。授予中小企业合同金额12.29万元，占政府采购支出总额的16.03%，其中：授予小微企业合同金额12.29万元，占政府采购支出总额的16.03%。

（三）国有资产占用情况说明。   

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。涉及我部所有资金，占一般公共预算项目支出总额的100.00%。同时组织对2021年度对外宣传、创建全国文明城市等2个重点项目支出开展绩效自评，共涉及资金413万元，占一般公共预算项目支出总额的36.14%。

共组织对部门整体项目、对外宣传和创建全国文明城市项目进行了部门评价。其中对“对外宣传”“创建全国文明城市”等项目由区财政局委托等第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，我部预算单位绩效整体评价为：重视预算编制工作，严格按照有关制度、规定落实预算编制、执行和绩效管理，能根据区财政制度、会计制度等做好预算、固定资产管理、绩效管理等工作。同时建议我部：完善相关的制度并严格执行，在预算编制、执行、资产管理和预算绩效等方面，提升责任意识，严格落实制度规定。提高绩效评价工作水平；加强预算资金的计划管理，提高预算资金使用的监管力度，提升财政资金使用效率和社会效益。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

①对外宣传项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，我部对外宣传项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：评价方法还不够科学；内容上有待进一步完善。绩效指标设计有待进一步细化和量化。下一步改进措施：根据实际工作情况科学合理设置评价指标，完善绩效评价指标体系，加大与媒体合作交流、对外宣传报道以及在新闻媒体进行城中区宣传，进一步提高履职社会效益和群众满意度。

②创建全国文明城市自评综述：根据年初设定的绩效目标，我部对外宣传项目自评得分为100分。发现的主要问题及原因：评价方法还不够科学；内容上有待进一步完善。绩效指标设计有待进一步细化和量化。下一步改进措施：根据实际工作情况科学合理设置评价指标，完善绩效评价指标体系，加大与媒体合作交流、对外宣传报道以及在新闻媒体进行城中区宣传，进一步提高履职社会效益和群众满意度。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （信息员：邓东海）（审核领导：廖瑀）（联系方式：2812526）