第三部分：城中区卫生计生监督所2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入207.07万元，其中本年收入207.07万元。因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入207.07万元，为财政当年拨付的资金。因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。

2.上年结转和结余0.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本部门2022年度总支出207.07万元，其中本年支出207.07万元。因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业支出（类）25.99万元：主要用于为本所职工缴纳各项社保支出。因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。

2.卫生健康支出（类）167.51万元：主要用于基本支出和项目支出。因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。

3.住房保障支出（类）13.57万元：主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。

4.年末结转和结余0.00万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出207.07万元。因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。其中：基本支出206.76万元，项目支出0.31万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为202.19万元，支出决算为207.07万元，完成年初预算的102.41%。支出具体情况如下：

    （一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为18.09万元，支出决算为16.95万元，完成年初预算的93.70%，主要用于为本所职工缴纳基本养老保险费支出。决算数小于预算数的主要原因是区机关各部门基本养老保险缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。

（二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为9.04万元，支出决算为9.04万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为本所职工职业年金支出。

（三）卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为1.80万元，支出决算为1.80万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于本所办公经费。

（四）卫生健康支出（类）公共卫生（款）卫生监督机构（项）。年初预算为143.72万元，支出决算为150.29万元。决算数大于预算数的主要原因是：人员经费比年初预算增加。主要用于本所基本支出。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为0.00万元，支出决算为9.63万元。决算数大于预算数的主要原因是：预算是做在事业单位医疗（项），实际支出在行政单位医疗（项）。主要用于为本所职工缴纳基本医疗保险费用支出。

（六）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为10.19万元，支出决算为0.00万元。决算数小于预算数的主要原因是：预算是做在事业单位医疗（项），实际支出在行政单位医疗（项）。主要用于为本所职工缴纳基本医疗保险费用支出。

（七）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.79万元，支出决算为5.79万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为本所职工缴纳公务员医疗补助支出。

（八）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为13.57万元，支出决算为13.57万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出206.76万元，因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。其中：人员经费194.32万元，公用经费12.44万元。支出具体情况如下：

   （一）工资福利支出194.32万元，完成年初预算的110.35%。决算大于预算的主要原因是：工资福利变动。主要包括：基本工资40.46万元、津贴补贴5.37万元、绩效工资93.51万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.95万元、职业年金缴费9.04万元、职工基本医疗保险缴费9.06万元、公务员医疗补助缴费5.79万元、其他社会保障缴费0.57万元、住房公积金13.57万元。

   （二）商品和服务支出10.91万元，完成年初预算的41.81%。决算小于预算的主要原因是：2022年卫监所压减了基本公用经费支出。主要包括：办公费0.64万元、水费0.28万元、电费0.88万元、邮电费0.10万元、差旅费0.74万元、维修（护）费0.32万元、工会经费2.58万元、福利费0.77万元、公务用车运行维护费0.16万元、其他商品和服务支出4.44万元。

    （三）资本性支出1.53万元，年初预算为0，决算大于预算的主要原因是：卫监所购买2台电脑，年初预算做在其他商品和服务支出，实际支出时调整为办公设备购置。主要包括：办公设备购置1.53万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为8.27万元，支出决算为0.16万元，完成年初预算的1.93%，因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算为0.16万元，公务接待费支出决算为0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。因2021年基数为0，与2021年持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排城中区卫生计生监督所出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为8.00万元，支出决算为0.16万元。其中：

    公务用车购置支出预算为0.00万元，支出决算0.00万元，完成年初预算的0.00%，因2021年基数为0，与2021年持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为8.00万元，支出决算0.16万元，完成年初预算的2%，因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。

2022年，城中区卫生计生监督所开支财政拨款的公务用车保有量为3辆，全年运行费支出0.16万元，平均每辆0.053万元。

（三）公务接待费支出预算为0.27万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，因2021年基数为0,与2021年持平,主要原因是：无公务接待任务。国内公务接待费支出0.00万元，国内公务接待批次0次、人次0次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费年初预算为26.09万元，支出决算为12.44万元，完成年初预算47.68%，决算小于预算数主要原因是：落实过紧日子要求压减公用经费支出。因2021年基数为0,2022年增加主要原因是：本年度单位完全独立核算支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额1.84万元，其中：政府采购货物支出1.53万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.31万元。授予中小企业合同金额2.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1.53万元，占政府采购支出总额的83.15%。

（三）国有资产占用情况说明。   

截至2022年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车3辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共1个项目，涉及资金0.31万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我部门各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。我部门组织对“卫生计生监督所工作经费”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0.31万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“卫生计生监督所工作经费”项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，卫监所加强卫生监督着装管理，维护卫生监督队伍着装的统一性和严肃性，树立良好的卫生行政执法形象。采购卫生监督员制服、重点场所疫情防控温馨提示海报印制。存在问题：预算执行率不高；绩效指标设置指标设计单一，不够丰富。编制预算细化率有待加强。预算单位提供的项目绩效自评报告内容不全面，没有把项目存在的问题与相应的改进建议进行文字总结，无法对以后年度同类型项目或类似项目起到参考借鉴作用，预算单位项目绩效自评报告质量有待提高。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对1个项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额0.31万元。“卫生计生监督所工作经费”项目自评得分为96.16分。该项目各项工作任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期。发现的主要问题及原因：尽可能多设置可量化的绩效指标。下一步改进措施：结合自身工作实际，学习合理科学编制绩效目标的方法，提高预算绩效目标编制质量。

《2022年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （信息员：蔡华，审核领导：陈庆锋，联系方式：2021821）