第三部分：城中区卫生健康局2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入9473.54万元，其中本年收入8993.90万元, 较2021年度决算数减少717.78万元，下降7.04%。主要原因是疾控中心二类疫苗款不再实行收支两条线导致收入减少。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入5942.62万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少1055.73万元，下降15.09%，主要原因是疾控中心二类疫苗款不再实行收支两条线导致一般公共预算财政拨款收入减少。

2.上级补助收入557.97万元，为上级拨款的项目资金。较2021年度决算数增加123.28万元，增长28.36％，主要原因是基本公共卫生补助收入增加，新增数字化门诊建设项目拨款。

3.事业收入2421.90，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加507.86万元，增长26.53％，主要原因是医疗收入增加。

4.其他收入71.40万元，为部门在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少12.81万元，下降15.21％，主要原因是收到的上级主管部门拨款减少。

5.上年结转和结余479.65万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少280.39万元，下降36.89%，主要原因是城区财政收回历年结转结余资金。

（二）本部门2022年度总支出9473.54万元，其中本年支出8796.46万元, 较2021年度决算数减少792.91万元，下降8.27%。主要原因是疾控中心二类疫苗款不再实行收支两条线导致支出减少。支出具体情况如下：

    1.社会保障和就业支出（类）1085.76万元：主要用于为本单位职工缴纳各项社保支出。较2021年度决算数增加508.30万元，增长88.02%，主要原因是区机关各部门社保缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。

2.卫生健康支出（类）7654.71万元：主要用于公共卫生和计划生育事务支出。较2021年度决算数减少1159.83万元，下降13.16%，主要原因是疾控中心二类疫苗款不再实行收支两条线导致公共卫生支出减少。

3.住房保障支出（类）55.99万元：主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。较2021年度决算数增加19.49万元，增长53.40%，主要原因是人员工资总额提高导致按比例提取的住房公积金增加。

4.年末结转和结余677.08万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加75.12万元，增长12.48%，主要原因是收入大于支出。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出5983.44万元，较2021年度决算数减少1223.01万元，下降16.97%。主要原因是：疾控中心二类疫苗款不再实行收支两条线导致一般公共预算财政拨款支出减少。其中：基本支出1704.42万元，项目支出4279.02万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3324.35万元，支出决算为5983.44万元，完成年初预算的179.99%。支出具体情况如下：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。年初预算为645.82万元，支出决算为953.73万元，完成年初预算的147.68%，主要用于行政单位开支的离退休经费。决算数大于预算数的主要原因是财政追加下达了无法编入年初预算的离退休经费。

    （二）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为94.65万元，支出决算为89.95万元，完成年初预算的95.03%，主要用于为本单位职工缴纳基本养老保险费支出。决算数大于预算数的主要原因是区机关各部门基本养老保险缴费采取统一汇缴方式，由城中区政府账户统筹安排支付。

 （三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为37.33万元，支出决算为37.33万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为本单位职工职业年金支出。

（四）社会保障和就业支出（类）红十字事业（款）其他红十字事业支出（项）。年初预算为17.20万元，支出决算为4.38万元，完成年初预算的25.47%。决算数小于预算数的主要原因是部分资金调拨至街道办使用，一些原计划的宣传活动和无偿献血活动受新冠疫情影响未能按计划开展。主要用于红十字会开展各项工作。

（五）卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）行政运行（项）。年初预算为120.46万元，支出决算为107.25万元，完成年初预算的89.03%。决算数小于预算数的主要原因是压减行政运行经费。主要用于行政单位开支的基本支出经费。

（六）卫生健康支出（类）卫生健康管理事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为33.00万元，支出决算为11.05万元，完成年初预算的33.48%。决算数小于预算数的主要原因是压减项目开支。主要用于深化医药卫生体制改革支出。

（七）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）城市社区卫生机构（项）。年初预算为73.54万元，支出决算为157.27万元，完成年初预算的213.86%。决算数大于预算数的主要原因是收到上级财政拨款。主要用于社区卫生机构医务人员基本工资补助支出。

（八）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。年初预算为184.90万元，支出决算为210.81万元，完成年初预算的114.01%。决算数大于预算数的主要原因是收到上级财政拨款。主要用于柳东卫生院基本支出。

（九）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。年初预算为45.25万元，支出决算为300.51万元，完成年初预算的664.11%。决算数大于预算数的主要原因是收到上级财政拨款。主要用于基层医疗机构实施基本药物制度补助支出。

（十）卫生健康支出（类）公共卫生（款）疾病预防控制机构（项）。年初预算为315.23万元，支出决算为360.41万元，完成年初预算的114.33%。决算数大于预算数的主要原因是疾控中心人员经费增加。主要用于疾控中心基本支出及项目支出。

（十一）卫生健康支出（类）公共卫生（款）卫生监督机构（项）。年初预算为157.72万元，支出决算为152.36万元，完成年初预算的96.60%。决算数小于预算数的主要原因是压减项目开支。主要用于卫生计生监督所基本支出及项目支出。

（十二）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为134.27万元，支出决算为1940.50万元，完成年初预算的1445.22%。决算数大于预算数的主要原因是收到上级财政拨款。主要用于基本公共卫生服务项目支出。

（十三）卫生健康支出（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。年初预算为79.14万元，支出决算为170.37万元，完成年初预算的215.28%。决算数大于预算数的主要原因是收到上级财政拨款。主要用于重大传染病防控支出。

（十四）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为10.00万元，支出决算为182.36万元，完成年初预算的1823.60%。决算数大于预算数的主要原因是财政追加下达了无法编入年初预算的新型冠状病毒感染疫情防控经费。主要用于新型冠状病毒感染疫情防控支出。

（十五）卫生健康支出（类）公共卫生（款）其他公共卫生支出（项）。年初预算为434.00万元，支出决算为20.06万元，完成年初预算的4.62%。决算数小于预算数的主要原因是部分资金调拨至街道办使用。主要用于爱国卫生运动及持续巩固国家卫生城市成果支出。

（十六）卫生健康支出（类）中医药（款）中医（民族医）药专项（项）。年初预算为10.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数的主要原因是受新冠疫情影响，活动未能按时开展完毕，未能验收形成支出。

（十七）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育机构（项）。年初预算为34.73万元，支出决算为27.57万元，完成年初预算的79.38%。决算数小于预算数的主要原因是计生协会基本支出比年初预算减少。主要用于计生协会职工的基本支出。

    （十八）卫生健康（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为302.50万元，支出决算为760.51万元，完成年初预算的251.41%。决算数大于预算数的主要原因是收到上级财政拨款。主要用于计划生育家庭奖扶支出。

（十九）卫生健康（类）计划生育事务（款）其他计划生育事务支出（项）。年初预算为110.35万元，支出决算为246.66万元，完成年初预算的223.53%。决算数大于预算数的主要原因是收到上级财政拨款。主要用于市级计划生育特殊家庭扶助支出。

（二十）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为11.94万元，支出决算为44.93万元，完成年初预算的376.30%。决算数大于预算数的主要原因是部分预算做在事业单位医疗（项），实际支出在行政单位医疗（项）。主要用于为本单位职工缴纳基本医疗保险费用支出。

（二十一）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为35.01万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%。决算数小于预算数的主要原因是部分预算做在事业单位医疗（项），实际支出在行政单位医疗（项）。

（二十二）卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为23.59万元，支出决算为23.59万元，完成年初预算的100.00%。决算数与预算数持平。主要用于为本单位职工缴纳公务员医疗补助支出。

（二十三）卫生健康（类）老龄卫生健康事务（款）老龄卫生健康事务（项）。年初预算为357.73万元，支出决算为125.85万元，完成年初预算的35.18%。决算数小于预算数的主要原因是上级未出台相关文件，辖区70岁以上老年人敬老卡一直处于停办状态；同时受疫情影响，部分老年人活动取消，因此经费未支付。主要用于老龄委、关工委、老体协工作经费支出。

（二十四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为55.99万元，支出决算为55.99万元，完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出1704.42万元，较2021年决算增加532.13万元，增长45.39%，其中：人员经费1644.68万元，公用经费59.74万元。支出具体情况如下：

   （一）工资福利支出990.62万元，完成年初预算的106.07%。决算大于预算的主要原因是人员增减及工资福利变动。主要包括：基本工资274.02万元、津贴补贴61.78万元、奖金51.10万元、绩效工资351.93万元、机关事业单位基本养老保险缴费89.95万元、职业年金缴费37.33万元、职工基本医疗保险缴费42.92万元、公务员医疗补助缴费23.59万元、其他社会保障缴费2.01万元、住房公积金55.99万元。

   （二）商品和服务支出58.20万元，完成年初预算的53.37%。决算小于预算的主要原因是2022年本单位压减了基本公用经费支出。主要包括：办公费3.70万元、手续费0.01万元、水费0.60万元、电费4.69万元、邮电费3.59万元、差旅费3.15万元、维修（护）费3.65万元、租赁费0.94万元、公务接待费0.13万元、工会经费10.52万元、福利费2.94万元、公务用车运行维护费0.16万元、其他交通费用6.63万元、其他商品和服务支出17.49万元。

（三）对个人和家庭的补助654.07万元，完成年初预算的101.28%。决算大于预算的主要原因是人员增减变动，年中调剂安排部分财政拨款预算。主要包括：离休费10.70万元、退休费428.27万元、医疗费补助215.10万元。

（四）资本性支出1.53万元。年初预算为0，决算大于预算的主要原因是调剂使用公用经费。主要包括：办公设备购置1.53万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为14.61万元，支出决算为1.44万元，完成年初预算的9.86%，较2021年决算增加0.12万元，增长9.09%，主要原因是上级因工作需要开展督导工作。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出决算为1.31万元，公务接待费支出决算为0.13万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排城中区卫生健康局机关、4个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为12.00万元，支出决算为1.31万元。其中：

    公务用车购置支出预算为0.00万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2020年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为12.00万元，支出决算1.31万元，完成年初预算的10.92%，较2021年决算增加0.08万元，增长6.50％，主要原因是疫情防控常态化下，各项工作逐步恢复正常开展，用车频次增加。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展监督检查业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

2022年，城中区卫生健康局、4个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为5辆，全年运行费支出1.31万元，平均每辆0.26万元。

（三）公务接待费支出预算为2.61万元，支出决算为0.13万元，完成年初预算的4.98%，较2021年决算增加0.04万元，增长44.44%，主要原因是：2022年上级因工作需要开展督导工作。国内公务接待费支出0.13万元，国内公务接待批次1次、人次11次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费年初预算为109.05万元，支出决算为59.74万元，完成年初预算54.78%，决算小于预算数主要原因是：公用经费有所节约。较2021年决算减少28.05万元，降低31.95%，主要原因是落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额58.56万元，其中：政府采购货物支出16.06万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出42.50万元。授予中小企业合同金额106.44万元，占政府采购支出总额的181.76%，其中：授予小微企业合同金额106.44万元，占政府采购支出总额的181.76%。

（三）国有资产占用情况说明。   

截至2022年12月31日，本部门共有车辆8辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车3辆；特种专业技术用车3辆；其他用车2辆，主要是疾控中心应急检测车和疫苗冷链车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备3台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共78个项目，涉及资金3983.77万元，占一般公共预算项目支出总额的93.10%，组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我部门各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。我部门组织对“城区基本公共卫生服务项目经费”、“计划生育协会工作经费”、“卫生计生监督所工作经费”、“免疫规划管理工作经费”、“区机关基层党组织活动经费”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出123.59万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“城区基本公共卫生服务项目”、“计划生育协会工作经费”、“卫生计生监督所工作经费”、“免疫规划管理工作经费”、“区机关基层党组织活动经费”五个项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，存在问题：绩效指标设置指标设计单一，不够丰富。编制预算细化率有待加强。提供的项目绩效自评报告内容不全面，没有把项目存在的问题与相应的改进建议进行文字总结，无法对以后年度同类型项目或类似项目起到参考借鉴作用，项目绩效自评报告质量有待提高。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门及下属4个二级预算单位），其中，涉及一般公共预算支出7268.21万元， 政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，2022年我部门整体支出绩效目标完成情况较好，年初所设立的整体绩效目标充分体现部门主要职能，绩效指标清晰可量化，依据部门整体支出绩效评价指标体系，2022年度我部门整体支出绩效自评得分98.08分。部门整体支出委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，存在问题：部分项目预算执行率不达标。自评报告预算执行情况描述过于简单，未详细撰写申报指标值和对应完成值情况；绩效分析不够深入，项目绩效分析包括：预算编制、预算执行、预决算管理、绩效评价管理和监督管理等情况进行分析；部门履职、年度目标实现情况进行分析；部门履职取得绩效等个性指标进行分析；分析部门预算绩效管理、及年度履职存在的困难和问题，分析存在问题的原因，为下一步工作提出相关建议等。审核中，发现部门自评绩效分析仅是简单叙述，没有深入分析。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对78个项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额3983.77万元。 其中“城区基本公共卫生服务”项目自评得分为99.93分。该项目各项工作任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期。发现的主要问题及原因：尽可能多设置可量化的绩效指标。下一步改进措施：结合自身工作实际，学习合理科学编制绩效目标的方法，提高预算绩效目标编制质量。

《2022年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（信息员：张晓春，审核领导：高正宇，联系方式：2998029）