第三部分：柳东卫生院2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入3569.18万元，其中本年收入3180.31万元, 较2021年度决算数增加630.10万元，增长23.75%。主要原因是医疗收入增加。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入200.00万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数减少0.41万元，下降0.21%，主要原因是党员活动经费减少。

2.上级补助收入557.97万元，为上级拨付的项目资金，较2021年决算数增加123.28万元，增长28.36%，主要原因是基本公共卫生补助收入增加，新增数字化门诊建设项目拨款。

3.事业收入2421.90万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加507.86万元，增长26.53%，主要原因是住院医疗收入增加。

4.其他收入0.44万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2021年度决算数减少0.62万元，下降58.49%，主要原因是2021年房屋租金计入其他收入科目，因房屋租金要上缴财政，2022年房屋租金计入应缴财政款-应缴国库款科目。

 5.上年结转和结余388.87万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加54.96万元，增长16.46%，主要原因是医疗结余资金和未使用完的项目资金。

（二）本部门2022年度总支出3569.18万元，其中本年支出2963.26万元, 较2021年度决算数增468.02万元，增长18.76%。主要原因是医疗成本支出增加。支出具体情况如下：

   1.一般公共服务支出（类）0万元：较2021年度决算数减少0.41万元，减少100%，主要原因是无党员活动经费支出。

   2.社会保障和就业支出（类）20.00万元：主要用于为本单位职工缴纳各项社保支出。较2021年度决算数增加15.49万元，增长343.46%，主要原因为2022年在编职工的各项社保支出记此功能科目，2021年只有退休人员的费用支出记此功能科目。

3.卫生健康支出（类）2943.26万元：主要用于为人员经费、公用经费以及医疗成本支出。较2021年度决算数增加452.94万元，增长18.18%，主要原因人员经费增加，医疗成本支出增加。

4.年末结转和结余605.91万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加217.04万元，增加55.81%，主要原因是医疗收入有结余。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出200.00万元，较2021年度决算数减少0.41万元，下降0.21%，主要原因是无党员活动经费支出。其中：基本支出200.00万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为200.00万元，支出决算为200.00万元，完成年初预算的100%。支出具体情况如下：

   （一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为20.00万元，支出决算为20.00万元，完成年初预算的100%，主要用于为本单位职工缴纳基本养老保险费支出。

（二）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。年初预算为180.00万元，支出决算为180.00万元，完成年初预算的100%。主要用于本单位职工工资支出。    

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出200万元，较2021年决算减少0.41万元，下降0.20%，其中：人员经费200.00万元。支出具体情况如下：

    工资福利支出200.00万元，完成年初预算的100%。主要包括：基本工资103.11万元、津贴补贴3.48万元、绩效工资73.41万元、机关事业单位基本养老保险缴费20.00万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。与2021年决算持平，无增减变动。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

    公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，柳东卫生院开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明

本单位2022年度没有事业运行经费收入，也没有事业运行支出，故无数据情况说明。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额18.45万元，其中：政府采购货物支出12.53万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.92万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。   

截至2022年12月31日，本部门共有车辆3辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车3辆，主要是开展辖区内基本公共卫生服务工作用车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备3台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

     1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共1个项目，涉及资金0.41万元，占一般公共预算项目支出总额的0.21%，组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%，从自评情况来看，我单位项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。我单位对“区机关基层党组织活动经费”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出0.41万元，政府性基金预算0万元，2022年“区机关基层党组织活动经费”项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，存在问题：
预算执行率不高；绩效指标设置指标设计单一，不够丰富。编制预算细化率有待加强。自评报告预算执行情况描述过于简单，绩效分析不够深入，项目绩效分析包括：预算编制、预算执行、预决算管理、绩效评价管理和监督管理等情况进行分析。下一步改进措施：提高预算绩效自评工作质量。可以在撰写自评报告或者项目总结的过程中，基于项目建设成果，运用直观的、量化数据进行表述，在对各指标进行评价打分时，建议结合项目年度工作实际开展及完成情况，对照年初目标，逐条填报年度工作开展及完成情况，对于未完成或出现偏差的工作，深入分析未完成或出现偏差的原因，提出相关整改或纠偏措施等，提高自评结果的可应用性。加强预算资金的计划管理，提高财政资金使用效率；根据实际工作业务性质科学设置个性指标，完善绩效评价指标体系。   

    2.部门决算中项目绩效自评结果。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共1个项目，涉及资金0.41万元，“区机关基层党组织活动经费”项目自评得分为90分。该项目各项工作任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期。发现的主要问题及原因：项目资金未使用。下一步改进措施：提高资金使用效率，结合自身工作实际，学习合理科学编制绩效目标的方法，提高预算绩效目标编制质量。《2022年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：为保障事业单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（信息员：周芳如，审核领导：朱州，联系电话：3919010）