柳州市城中区河东小学2022年度决算

目    录

第一部分：城中区河东小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：城中区河东小学2022年决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：城中区河东小学2022年度决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：城中区河东小学概况

一、主要职能

（一）全面贯彻党的教育方针，落实立德树人根本任务，抓实党建促教学；

（二）加强校园安全监管，创建平安和谐校园；

（三）加强学校制度建设与落实，规范学校管理；

（四）持续做好疫情防控工作；

（五）注重师德修养，加强德育工作；

（六）聚焦课堂教学，认真实施小学义务教育，促进基础教育发展；                                                                                                                                                                                                                                                            

（七）巩固教育扶贫政策，持续做好控辍保学工作，做到建档立卡户“零辍学”；

（八）科学管理好学校财产物资，合理、合规使用资金，主要经费均控制在申报预算金额内，依法依规管理使用学校各项经费。

年度主要工作任务包括：

1、认真开展学生德育活动。通过开展校会、书法节、艺术节、专题讲座、主题班会等活动，多种有效途径加强学生爱国主义教育和公民道德教育，强化法制、安全、心理健康教育，培养德智体美劳全面发展的学生；

2、全面监控教学常规工作。加强教学常规管理，贯彻落实减负措施，切实开展“阳光体育”；重视学生各方面素质培养。有效开展听课、说课与评课活动，加强集体备课，增强校本教研实施。                                                                     

3、努力夯实教师队伍建设。开展教学和教研活动。积极倡导课题研究，组织教职工开展师德培训，加强继续教育工作，努力提升教师整体素质。

4、积极落实后勤服务活动。确保饮食卫生安全，改善办学条件。新楼各室配备设施齐全，打造以河东文化为核心的校园；                                                                        

5、健全组织结构，完善管理制度。加强校产管理，规范财务管理，实施内部监督，逐步完善学校管理制度，实现依法办学、依法行政，以此促进全局工作逐走上规范化、科学化、民主化轨道，着力推进了和谐教育，取得较好的社会效益。

二、部门决算单位构成

城中区河东小学属于公益一类事业单位，隶属于区教育局，为事业编制机构。现有在职在编人数45人，控制数人员8人，聘用人员45人。已将本单位决算数据在决算报表中公开。

第二部分：城中区河东小学2022年决算报表

另见附件：城中区河东小学2022年决算报表。

第三部分：城中区河东小学2022年度决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2022年度总收入1448.29万元，其中本年收入1404.24万元, 较2021年度决算数增加272.74万元，增长23.20%。主要原因是学校扩班，学生及教师人数增加，公用经费及人员经费相应增加。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1217.60万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加180.31万元，增长17.38%，主要原因是学校扩班，学生及教师人数增加，公用经费及人员经费相应增加。

2.上年结转和结余44.05万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕，结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加20.77万元，增长89.22%，主要原因是部分款项需学期末支付。

（二）本单位2022年度总支出1448.29万元，其中本年支出1438.32万元, 较2021年度决算数增加272.74万元，增长23.20%。主要原因是学校扩班，学生及教师人数增加，公用经费及人员经费相应增加。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1438.23万元：主要用于教育事务支出，保证学校正常运转，在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。较2021年度决算数增加307.03万元，增长27.14%，主要原因是学校扩建，增加3个班级，学生人数和教师人数都有所增加。

2.卫生健康支出（类）0.09万元：主要用于为计划生育家庭奖扶。较2021年度决算数减少0.01万元，下降10%。主要原因是符合相关政策的教职工人数减少。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出1217.60万元，较2021年度决算数增加174.96万元，增长16.78%。主要原因是学校扩建，增加3个班级，学生人数和教师人数都有所增加。   其中：基本支出782.04万元，项目支出435.56万元。

本单位2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为741.25万元，支出决算为1217.60万元，完成年初预算的164.26%。支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为741.25万元，支出决算为1215.39万元，完成年初预算的163.96%。决算数大于预算数的主要原因是教师和学生人数的增加，主要用于人员经费和公用经费的基本支出。

    （二）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.12万元，完成年初预算的100%。预决算差异原因是此支出的预算数由上级部门统一上报，故我单位未体现预算数据。主要用于教师培训的支出。

（三）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.09万元，完成年初预算的100%。预决算差异原因是此支出的预算数由上级部门统一上报，故我单位未体现预算数据。主要用于计划生育奖扶。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本单位2022年度一般公共预算财政拨款基本支出782.04万元，较2021年决算增加125.04万元，增长19.03%。

其中：人员经费644.61万元，公用经费137.43万元。支出具体情况如下：

  （一）工资福利支出623.96万元，完成年初预算的107.52%。决算大于预算的主要原因是学校扩建，教师人数增加。主要包括：基本工资199.65万元、津贴补贴8.50万元、绩效工资222.67万元、机关事业单位基本养老保险缴费59.80万元、职业年金缴费29.88万元、职工基本医疗保险缴费29.59万元、公务员医疗补助缴费24.13其他社会保障缴费2.62万元、住房公积金47.12万元。

  （二）对个人和家庭的补助20.65万元，完成年初预算数的105.46%，决算数大于预算数的原因是增加退休教职工。主要包括：退休费16.62万元、生活补助0.9万元、医疗补助3.13万元。

  （三）商品和服务支出118.48万元，完成年初预算的83.82%。决算小于预算的主要原因是商品和服务支出费用因实际需要调剂为资本性支出。主要包括：办公费26.72万元、印刷费16.10万元、水费3.74万元、电费3.50万元、邮电费2.75万元、物业管理费22.45万元、差旅费0.02万元、维修（护）费9.07万元、专用材料费2.64万元、劳务费1.16万元、工会经费8.90万元、福利费2.45万元、其他商品和服务支出18.98万元。

（四）资本性支出18.95万元，完成年初预算的100%，预决算差异原因是调整预算，将商品和服务支出调剂资本性支出。主要包括：办公设备购置18.95万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本单位2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情 况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，较2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出决算为0万元，公务接待费支出决算为0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市河东小学、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

    公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%，与2020年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%，与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，柳州市河东小学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%，与2021年决算持平，无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2022年度机关运行经费年初预算141.35万元，支出决算为118.48万元，完成年初预算83.82%，决算小于预算数主要原因是：商品和服务支出费用因实际需要调剂为资本性支出。较2021年决算减少2.6万元，降低2.15%，主要原因是落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额33.52万元，其中：政府采购货物支出19.18万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出14.34万元。授予中小企业合同金额33.52万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额33.52万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。  

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共8个项目，涉及资金19.23万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从自评情况来看，我单位各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。

2.部门决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对8个项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额19.23万元。 其中“计划生育家庭奖扶”项目自评得分为100分。该项目各项工作任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期。发现的主要问题及原因：尽一步完善绩效个性指标设置准确性科学性 。下一步改进措施：结合自身工作实际，学习合理科学编制绩效目标的方法，提高预算绩效目标编制质量，完善绩效评价指标体系，提高绩效评价工作水平。

《2022年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。