柳州市文惠小学

2022年度部门决算

目    录

第一部分：柳州市文惠小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市文惠小学2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市文惠小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市文惠小学概况

一、主要职能

依据《中华人民共和国教育法》:《中华人民共和国义务教育

法》:《中华人民共和国教师法》，本部门应履行下列职责:

1、负责贯彻党的教育方针，坚持社会主义办学方向，对学生进行德育、智育、体育、美育和劳动教育等方面的教育。

2、负责配合各级人民政府依法动员适龄儿童、少年入学，严格控制学生辍学，依法保证适龄儿童、少年接受九年义务教育。

3、负责制定学校教育发展规划，并抓好组织实施和落实工作。

4负责按照教育主管部门发布的指导性教学计划、教学大纲，组织实施教育教学活动。

5、负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

6、负责学籍管理。

7、负责聘任、培训、考核教师，依法奖励或处分有关教师和职工。

8、负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

9、负责维护学校、师生的合法权益，有权拒绝任何组织和个人对教育教学活动进行非法干涉。

10、依法接受各级教育行政部门的检查指导和人民群众的监督。

年度主要工作任务包括：

（一）坚持正确的办学方向，严格执行教学大纲，全面贯彻党的教育方针，坚持管理育人、教书育人、服务育人；

（二）制定并实施学校工作计划和必要的规章制度，并定期检查、总结，向上级及全体教职工报告工作；

（三）有效地贯彻德育工作大纲，抓好校纪校风建设，加强对教职工的职业道德和法制教育；

（四）抓好师资队伍建设，制订、落实教师培训、业务进修计划和措施，加强对教职工的评估考核工作和教师职务晋升工作；

（五）加强财务和校产管理，抓好校舍维修、设备添置工作，强化学校安全管理工作；

（六）抓好后勤工作，增强服务意识，切实改善教职工的福利待遇；

（七）配合上级各个政府部门开展并完成有关工作。

二、部门决算单位构成

2022年柳州市文惠小学汇总决算报表由1个单位构成，是城中区教育局的二层事业单位，属于公益一类事业编制机构。截至2022年12月31日，在职在编人数41人，聘用制人员2人，退休人员41人。

第二部分：柳州市文惠小学2022年部门决算报表

2022年部门决算报表（详见附表）

第三部分：柳州市文惠小学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入967.51万元，其中本年收入944.92万元, 较2021年度决算数增加31.62万元，增长3.46%。主要原因是人员经费随工龄增加，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入884.94万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加19.42万元，增长2.24%，主要原因人员经费随工龄增加。

2.上级补助收入10.91万元。主要为上级下拨夏令营活动经费和走教支教补贴等。

3.事业收入49.06万元。主要为课后服务费。

4.上年结转和结余22.59万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加9.62万元，增长74.17%，主要原因是学期未结束，课后服务课酬尚未发放完毕结转。

（二）本部门2022年度总支出967.51万元，其中本年支出954.73万元, 较2021年度决算数增加51.09万元，增长5.65%。主要原因是人员经费随工龄增加，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）67.28万元：主要用于名师工作室、课后服务、夏令营活动等专项经费支出。较2021年度决算数增加35.44万元，增长111.31%，主要原因是报名课后服务学生增加，课后服务经费增加。

    2.教育支出（类）887.36万元：主要用于为人员经费和日常公用经费支出。较2021年度决算数增加15.67万元，上升1.80%，主要原因是人员经费随工龄增加。

3.卫生健康支出（类）0.08万元：主要用于发放独生子女奖扶支出。较2021年度决算数减少0.02万元，下降20%，主要原因是符合领取独生子女奖扶条件的人员有变动。

4.年末结转和结余12.78万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数减少9.85万元，下降43.53%，主要原因是课后服务课酬发放进度较上年度略提前。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出884.94万元，较2021年度决算数增加56.28万元，增长6.79%。主要原因是人员经费随工龄增加。其中：基本支出829.29万元，项目支出55.65万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为853.24万元，支出决算为884.94万元，完成年初预算的103.72%。支出具体情况如下：

（一）教育（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为853.24万元，支出决算为884.86万元，完成年初预算的103.71%。决算数略高于预算数的主要原因是职工人员经费略有变动。主要用于职工工资性支出和基本公用经费支出。

    （二）卫生健康（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。支出决算为0.08万元，主要用于发放独生子女奖扶支出。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出829.29万元，较2021年决算增加0.63万元，增长0.08%，

其中：人员经费767.92万元，公用经费61.37万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出724.49万元。主要包括：基本工资214.61万元、津贴补贴84.99万元、绩效工资214.08万元、机关事业单位基本养老保险缴费65.64万元、职业年金缴费32.82万元、职工基本医疗保险缴费32.63万元、公务员医疗补助缴费27.72万元、其他社会保障缴费2.87万元、住房公积金49.12万元。

（二）对个人和家庭的补助支出43.43万元。主要包括退休费43.43万元。

  （三）商品和服务支出61.37万元。主要包括：办公费18.37万元、水费0.22万元、电费5.41万元、邮电费4.26万元、差旅费0.01万元、维修（护）费3.73万元、专用材料费1.14万元、劳务费0.23万元、工会经费10.74万元、福利费用0.95万元、其他商品和服务支出15.60万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情 况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算0万元，与上年同期持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元, 与上年同期持平；2021年度公务用车购置支出0万元，与上年同期持平；公务用车运行支出决算0万元，与上年同期持平;公务接待费支出决算0万元,与上年同期持平。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市文惠小学、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

    公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，柳州市文惠小学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。国内公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次、人次0次；国（境）外公务接待费支出0万元，国（境）外公务接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（四）（一） 事业运行经费支出情况说明

本单位2022年度事业运行经费支出决算为61.37万元，主要包括办公费18.37万元、水费0.22万元、电费5.41万元、邮电费4.26万元、差旅费0.01万元、维修（护）费3.73万元、专用材料费1.14万元、劳务费0.23万元、工会经费10.74万元、福利费用0.95万元、其他商品和服务支出15.60万元。比2021年减少11.07万元，下降15.28%。主要原因是：节能减排，节约经费开支。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2022年度政府采购支出总额25.41万元，其中：政府采购货物支出17.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出7.70万元。授予中小企业合同金额25.41万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额21.81万元，占政府采购支出总额的85.83%。

（三）国有资产占用情况说明。  

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共9个项目，涉及资金40.06万元，占一般公共预算项目支出总额的71.99%。组织对2022年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，我单位各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。

2.部门决算中项目绩效自评结果。我单位根据年初设定的绩效目标，共对9个项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额40.06万元。 其中“计划生育家庭奖扶”项目自评得分为100分。该项目按国家政策对实行计划生育家庭实行奖励扶助，按时合规完成计生奖扶经费的支出。发现的主要问题及原因：绩效指标设置指标设计单一，不够丰富。绩效个性指标设置准确性科学性有待进一步完善。绩效分析不够深入。下一步改进措施：加强预算资金的计划管理，提高预算资金使用的监管力度，提升财政资金使用效率和社会效益。加强对绩效评价工作领导，根据实际工作情况科学合理编制绩效评价指标，提高预算绩效自评工作质量。

《2022年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市城中区财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市城中区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（信息员：熊靖 审核领导：罗杨  联系电话：2616145）