柳州市学院路中学2022年度部门决算

目 录

第一部分：柳州市学院路中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市学院路中学2022年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市学院路中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市学院路中学概况

一、主要职能

（一）贯彻党的教育方针，全面掌握全校的教学动态，不断更新教育教学观念，推动教学改革与教学创新,提高教学效率，把控教学质量。

（二）负责学生思想教育和心理健康教育，落实关爱“留守儿童”机制，建立心理健康档案和残疾儿童档案。全面掌握学校学生思想动态和心理健康状态。对学生进行爱国主义教育，对培养学生德智体美劳全面发展。加强校园文化氛围的营造，努力形成良好的校风、教风，促进办学环境改善。

（三）加强财务工作的管理。严格执行国家财务制度和上级教育行政部门的有关财务工作的规定，健全财务管理账目，健全财产管理制度。
    （四）加强学校食堂管理，经常深入食堂督查，按制度、规程办事。
 

二、部门决算单位构成

（一）本级单位和内设机构

柳州市学院路中学为城中区教育局管理的全日制公办中学(公益一类事业单位)，实行全额拨款的经费形式。学校设有党政办、教务处、德育处、总务处。

（二）所属单位

柳州市学院路中学是城中区教育局所属二级预算单位。

第二部分：柳州市学院路中学2022年度部门决算报表

详见附件

第三部分：柳州市学院路中学 2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入958.84万元，其中本年收入846.59万元，比2021年决算增加67.20万元，较上年增长8.62%。收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入790.99万元，为财政当年拨付的资金。比2021年决算增加133.00万元，增长20.21%，主要原因是：我校还在扩建期间，教师队伍人员增加，学生增加，工资福利及相关经费增加。

2. 其他收入55.60万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。主要是由校内课后服务组成，2021年记入“事业收入”会计科目，而根据2022年《中小学校财务制度》要求，校内课后服务应记账入“其他收入”会计科目。

3.上年结转和结余112.24万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。比2021年决算减少84.02万元，下降297.74%。主要原因是：本年只余校内课后服务费用。

（二）本部门2022年度总支出958.84万元，其中本年支出930.62万元，比2021年决算同比增加263.47万元，较上年增长39.49%。2022年支出总计增长原因是：我校还在扩建期间，教师队伍人员增加，学生增加，工资福利及相关经费增加。支出具体情况如下：

1. 教育支出930.59万元，主要用于：一般行政管理事务、初中教育、城市中小学教学设施、其他教育费附加安排的支出、计划生育服务。比2021年决算增加263.48万元，增长39.50%，主要原因：我校还在扩建期间，教师队伍人员增加，学生增加，工资福利及相关经费增加。
2. 卫生健康支出0.02万元，主要用于：计划生育事务支出。比2021年决算减少0.01万元，下降33.33%，主要原因是：符合领取独生子女奖励政策奖励的教职员工减少。

   3.结余分配0.00万元，为事业单位按规定提取的职工

福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

4.年末结转和结余28.22万元，比2021年决算减少84.02元，下降297.74%，主要原因是：本年只余校内课后服务费用。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出790.99万元，比2021年决算增加133.00万元，增长20.21%，主要原因：我校还在扩建期间，教师队伍人员增加，学生增加，工资福利及相关经费增加。其中：基本支出597.60万元，项目支出193.39万元。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算568.66万元，支出决算790.99万元，完成年初预算的139.10%。

支出具体情况如下：

（一）教育支出(类)普通教育（款）初中教育（项），年初预算为568.66万元，支出决算为736.74万元，完成年初预算的131.92%。主要用于：本校教职工的工资薪酬及教学活动运行的日常开支。比2021年决算增加141.39万元，增长23.75%。决算数大于预算数的主要原因是：我校还在扩建期间，教师队伍人员增加，学生增加，工资福利及相关经费增加。

（二）教育支出(类)普通教育（款）其他普通教育支出（项）年初预算为0.00万元，支出决算为12.40万元。主要用于：公务员医疗补助。比2021年决算增加12.40万元，增长100.00%。决算数大于预算数的主要原因是：往年的公务员医疗补助不从此类款项支出。

（三）教育支出(类)教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项），年初预算为0.00万元，支出决算为41.82万元。主要用于校园暑假维修工程。比2021年决算增加39.72万元，增长1891.39%。决算数大于预算数的主要原因是：追加了没有编入年初预算的突发性维修经费。

（四）卫生健康支出(类)计划生育事务（款）计划生育服务（项）年初预算为0.00万元，支出决算为0.02万元。主要用于：计划生育事务支出。比2021年决算减少0.01万元，下降33.33%。决算数小于预算数的主要原因是：符合领取独生子女奖励政策奖励的教职员工减少。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出597.60万元，其中：人员经费535.45万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助；公用经费62.15万元。主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出、办公设备购置、其他资本性支出。

支出具体情况如下：

（一） 工资福利支出533.73万元，完成年初预算的 103.67%。决算大于预算数主要原因是：我校还在扩建期间，教师队伍人员增加，学生增加，工资福利及相关经费增加。主要包括：基本工资161.77万元、津贴补贴8.10万元、绩效工资209.77万元、机关事业单位基本养老保险缴费49.93万元、职业年金缴费24.25万元、职工基本医疗保险缴费22.83万元、公务员医疗补助缴费21.17万元、其他社会保障缴费2.12万元、住房公积金33.79万元。

（二）对个人和家庭的补助1.73万元。主要包括：退休费1.47万元，医疗费补助0.26万元。

（三）商品和服务支出61.91万元，完成年初预算的115.00%。决算大于预算数主要原因是：我校还在扩建期间，学生增加，相关经费增加。主要包括：办公费7.53万元、手续费0.04万元、电费4.00万元、邮电费5.00万元、物业管理费0.74万元、差旅费0.38万元、维修(护)费16.58万元、劳务费1.50万元、工会经费8.01万元、福利费1.52万元，其他商品和服务支出16.62万元。

（四）资本性支出0.24万元。

四、2022年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况本部门2022年度没有政府性基金收入，也没有政府性基

金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经

费支出决算情况

本部门2022年度“三公”经费财政拨款安排的“三公”经费支出0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元；公务用车购置及运行费支出决算为 0.00万元；公务接待费支出决算为0.00万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元，其中：公务用车购置支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。公务用车运行支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，与2021年决算持平，无增减变动。

2022年，柳州市学院路中学开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0.00万元，平均每辆0.00万元。

（三）公务接待费支出0.00万元，与2021年决算持平，无增减变动。其中：国内公务接待费支出0.00万元，国内公务接待0批次、0人次；国（境）外公务接待费支出0.00万元，国（境）外公务接待0批次、0人次。

七、其他重要事项的情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明

本部门2022年度事业运行经费年初预算数为53.83万元，支出决算62.15万元，完成年初预算的115.46%，决算大于预算数主要原因是：我校还在扩建期间，教师队伍人员、学生增加，但是人员经费增加大于公用经费的增加。比2021年决算减少54.97万元，下降46.94%。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2022年度政府采购支出总额0.00万元，其中：政府采购货物支出0.00万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额0.00万元，其中：授予小微企业合同金额0.00万元， 占政府采购支出总额的 0.00%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车 0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1. 绩效管理工作开展情况

绩效管理工作总体情况。根据财政预算管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出1个项目开展绩效自评，共涉及资金0.02万元。组织对2022年度政府性基金预算项目支出0个项目开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，我部门能够及时发现预算编制、预算执行和管理中的薄弱环节，建立健全财务管理制度，促进单位不断完善内部管理，自觉加强对资金的监督，不断提高理财水平，我单位本年度预算绩效目标基本完成。

2. 部门决算中项目绩效自评结果。

（1）“计划生育家庭奖扶”项目自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分为98分。项目绩效完成情况：计划生育家庭奖扶金足额发放到独生子女父母手中，无挤占、挪用情况，达到了预期绩效目标。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、事业运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。