柳州市龙城中学

2022年度部门决算

目    录

第一部分：柳州市龙城中学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市龙城中学2022年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：柳州市龙城中学2022年度部门决算情况说明

一、2022 年度收入支出决算总体情况。

二、2022 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2022 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2022 年度政府性基金支出决算情况。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

一、   财政拨款收入

二、   事业收入

三、   其他收入

四、   用事业基金弥补收支差额

五、   年初结转和结余

六、   年末结转和结余

七、   基本支出

八、   项目支出

九、   “三公”经费

十、   机关运行经费

第一部分：柳州市龙城中学概况

一、主要职能（包括部门职责、年度主要工作目标）

（一）贯彻国家、自治区、柳州市九年义务教育法律、法规、规章及其他有关方针政策，拟订和执行教育教学政策，拟定全校教育发展战略和中长期规划；指导全校教育教学工作。

（二）负责学校的教育教学工作的统筹规划和协调管理，根据有关部门实施区属初中学校的设置标准，指导学校教学部门的教育教学改革，负责学校教育基本信息统计、分析和上报。

（三）负责推进义务教育均衡发展和促进教育公平，实施基础教育教学基本要求和教学基本文件，规范学校用书征订和进校书刊管理，全面实施素质教育。

（四）负责学校教育督导工作，负责扫除青壮年文盲工作的督导检查和评估验收工作，指导基础教育发展水平、质量的检测工作，做好义务教育段学籍管理工作。

（五）负责本校教育经费的统筹管理，组织实施教育经费筹措、教育拨款、教育基建，负责统计学校教育经费投入情况。

（六）积极参与对少数民族和少数民族地区以及贫困地区的教育援助工作，做好贫困生资助工作。

（七）指导学校师生的思想政治工作、德育工作、体育卫生与艺术教育工作和国防教育工作，指导学校的党建工作和稳定工作。

（八）主管全校的教师工作，组织实施老师继续教育培训，指导教育系统人才队伍建设，教师工作调配。

（九）加强基础教育工作，推进义务教育均衡发展，确保公共教育资源进一步更好利用，促进教育公平。深入推进基础教育教学改革，切实减轻学生课业负担，加强学生德育建设，全面实施素质教育。

（十）承办区教育局交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

柳州市龙城中学下设党政办办公室、教务处、政教处、总务处、科研处、安稳科，全校包括七年级、八年级、九年级共三个年级47个班，2414名学生。

柳州市龙城中学在编教师159名，控制数老师及聘用人员20名。现有正校长1名，副校长4名。已将预算数据汇总至单位预算表中公开。

第三部分：柳州市龙城中学2022年度部门决算情况说明

一、2022年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2022年度总收入3955.64万元，其中本年收入3765.83万元,较2021年度决算数增加121.24万元，增长3.16%。主要原因是学生人数稍有增加，学生经费相应稍有增加。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3485.31万元，为财政当年拨付的资金。较2021年度决算数增加112.42万元，增长3.33%，主要原因是：增加了学生经费。

2.上级补助收入7.18万元，为校本研修经费。

3.事业收入273.34万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2021年度决算数增加12.39万元，增长4.75%，主要原因是：22年课后服务项目标准经发改委批准由100元提高为120元。

4.上年结转和结余189.81万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2021年度决算数增加64.88万元，增长51.93%，主要原因是：科技局的智慧校园专项未开展，经费未使用；公务员医疗补助只下拨一半，未支付。

（二）本部门2022年度总支出3955.64万元，其中本年支出3779.49万元,较2021年度决算数增加121.24万元，增长3.16%。增长原因是生均办公和课后服务费等学生费用稍有增长。

支出具体情况如下：

1、教育支出（类）3779.20万元：主要用于工资福利支出、对个人和家庭的补助、商品和服务支出及办公设备专用设备的购置。比2021年决算增加135.1万元，增长3.7%，主要原因是：相关的经费及工资福利稍有增加。

2、卫生健康支出0.282万元：主要用于计划生育服务，较2021年度决算数减少0.008万元，降低2.84%。主要原因是符合相关政策的人员有减少。

3、结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2021年决算持平，无增减变动。

5.年末结转和结余176.15万元，较2021年度决算数增加13.66万元，减少7.20%，主要原因是：课后服务费到学期完毕，即下年1月才核算发放。校本研修经费也是下年开展项目才使用。

二、2022年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出3485.31万元，较2021年度决算数减少159.28万元，降低4.37%。主要原因是：退休自然减人减经费等。其中：基本支出3037.85万元，项目支出447.46万元。

本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3274.53万元，支出决算为3485.31万元，完成年初预算的116.13%。支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。年初预算为3274.53万元，支出决算为3351.65万元，完成年初预算的102.36 %。决算数大于预算数的主要原因是：人员增减变动。主要用于：工资福利支出和公用经费。

（二）教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为60.28万元。决算数大于预算数的主要原因是：此项目的预算数由上级部门统一上报，故我单位未体现预算数据。主要用于：公务员医疗补助。

（三）教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）城市中小学教学设施（项）。年初预算为 0 万元，支出决算为73.10万元。决算数大于预算数的主要原因是：此项目的预算数由上级部门统一上报，故我单位未体现预算数据。主要用于：暑期校园和电教设备维修维护费用。

（四）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.28万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是：此项目的预算数由上级部门统一上报，故我单位未体现预算数据。主要用于独生子女保健费。

三、2022年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款基本支出3037.85万元，较2021年决算增加145.32万元，增长5.02%，其中：人员经费2749.65万元，公用经费288.2万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2630.23万元，完成年初预算的107%。决算大于预算的主要原因是：今年在编人员退休后空出的编制数由控制数人员及时补充。主要包括：基本工资797.98万元、津贴补贴60.99万元、绩效工资988.41万元、机关事业单位基本养老保险缴248.6万元、职业年金缴费124.07万元、职工基本医疗保险缴费125.00万元、其他社会保障缴费10.82万元、住房公积金184.65万元。

（二）商品和服务支出288.20万元，完成年初预算的101.6%。预决算差异很小，主要原因是严格按预算开支。主要包括：办公费46.79万元、印刷费4.7万元、咨询费0.09万元、水费9.97万元、电费53.63万元、邮电费19.67万元、物业管理费10万元、差旅费0.89万元、维修(护)费23.02万元、培训费0.75万元、专用材料费2.45万元、劳务费2.22万元、委托业务费10.76万元、工会经费37.41万元、福利费0.26万元、其他交通费用0.775万元、其他商品和服务支出64.81万元。

（三）对个人和家庭的补助119.42万元，完成年初预算的118.78%。决算大于预算数主要原因是：人员增减变动。主要包括：退休费63.07万元、生活补助56.35万元。

四、2022年度政府性基金支出决算情况

本部门2022年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2022年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2022年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情 况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2022年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，比上年增减（减少）0万元，主要原因是学校无“三公”项目支出。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的0%，比上年增减（减少）0万元。全年使用财政拨款安排本单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次（必须说明）。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，与2021年决算持平，无增减变动。

公务用车运行支出0万元，比上年增加0万元，原因是学校无公务车。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

（三）公务接待费支出0万元，与2021年决算持平，无增减变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）事业运行经费支出情况说明。

本部门2022年度事业运行经费年初预算为283.66万元，支出决算为288.20万元，完成年初预算的101.6%，决算大于预算数主要原因是：人员数量变动原因。较2021年决算减少99.08万元，降低25.58%。主要原因是落实过紧日子要求压减公用经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2022年度政府采购支出总额10.88万元，其中：政府采购货物支出0.88万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出10万元，授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额10.88万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2022年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车1辆，其他用车主要是校车；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门根据年初设定的绩效目标，对11个项目开展了绩效自评工作，共涉及项目预算金额184.26万元。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：“计划生育家庭奖扶”项目自评综述：全年预算数2820元，执行数2820元，执行率为100%，自评得分为100分。

项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：项目首次实施缺乏经验，对数量指标完成情况没有做到准确的预判。下一步改进措施：继续探索合理设置指标，提高指标设置合理性。

2.从评价情况来看，我部门能够及时发现预算编制、预算执行和管理中的薄弱环节，建立健全财务管理制度，促进单位不断完善内部管理，自觉加强对资金的监督，不断提高理财水平，我单位本年度预算绩效目标基本完成。

《2022年度预算项目绩效自评表》详见后附附件。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 （信息员：熊靖 审核领导：罗杨  联系电话：2616145）