柳州市城中区市场监督管理局

2023年度部门决算

目   录

第一部分：城中区市场监督管理局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：城中区市场监督管理局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：城中区市场监督管理局2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：城中区市场监督管理局概况

一、主要职能

一、主要职能

（一）负责城中区市场综合监督管理。组织实施有关规划，规范和维护市场秩序，营造诚实守信、公平竞争的市场环境。     

（二）指导和办理市场主体统一登记注册。指导和办理各类企业、农民专业合作社和从事经营活动的单位、个体工商户等市场主体的登记注册。依法公示和共享市场主体有关信息，加强信用监管，推动市场主体信用体系建设。

（三）负责组织城中区市场监督管理综合行政执法工作。组织市场监督管理综合行政执法队伍建设，推动实行统一的市场监管。组织查处重大违法案件。规范市场监督管理和知识产权行政执法行为。

（四）负责反垄断统一执法。统筹推进竞争政策实施，实施公平竞争审查制度。协助上级开展垄断协议、滥用市场支配地位和滥用行政权力排除、限制竞争等反垄断执法工作。依法对经营者集中行为进行监督。

（五）负责监督管理城中区市场秩序。依法监督管理市场交易、网络商品交易及有关服务的行为。组织查处价格收费违法违规、不正当竞争、违法直销、传销、违法广告、制售假冒伪劣、侵犯商标专利知识产权等行为。监督管理广告活动。组织开展消费维权工作，接受消费者咨询、申诉、举报受理、处理和网络体系建设。

（六）负责产品质量安全监督管理。组织实施产品质量监督抽查、风险监测工作。组织实施质量分级制度、质量安全追溯制度。协助开展纤维质量监督管理工作。指导工业产品生产许可管理。

（七）负责特种设备安全监督管理。综合管理特种设备安全监察、监督工作。监督检查高耗能特种设备节能标准和锅炉环境保护标准的执行情况。依法承担特种设备安全事故调查工作。

（八）负责食品安全监督管理综合协调。统筹开展城中区食品安全工作。负责食品安全应急体系建设，组织开展食品安全事件应急处置和调查处理工作。完善并落实食品安全重要信息直报制度。承担城中区食品安全委员会日常工作。

（九）负责食品安全监督管理。建立覆盖食品生产、流通、消费全过程的监督检查制度和隐患排查治理机制并组织实施，防范区域性、系统性风险。推动建立食品生产经营者落实主体责任的机制，健全食品安全追溯体系。组织开展食品安全监督抽检、风险监测、核查处置和风险预警、风险交流工作。组织实施特殊食品、食盐监督管理。

（十）负责统一管理计量工作。贯彻执行国家计量制度，推行法定计量单位，依职责管理计量器具及量值传递溯源和比对工作。规范、监督商品量和市场计量行为。

（十一）负责统一管理标准化工作。依法组织实施国家、行业及地方标准，实施标准化发展战略，规范标准化活动。

（十二）组织指导个体私营经济发展与监督管理。扶持城中区个体私营经济发展。查处无照生产经营和相关无证生产经营行为。配合党委组织部门开展小微企业、个体工商户、专业市场的党建工作。

（十三）负责促进知识产权运用和知识产权保护。归口管理城中区知识产权工作。指导知识产权无形资产评估工作。指导促进知识产权服务业发展。组织实施严格保护商标、专利、地理标志产品等知识产权制度措施。负责组织商标、专利执法工作，受理知识产权争议、维权援助和纠纷调处。

（十四）负责药品（含中药、民族药，下同）、医疗器械和化妆品安全监督管理。监督实施城中区药品、医疗器械、化妆品标准和分类管理制度。监督实施药品、医疗器械地方性标准。配合有关部门实施国家基本药物制度。

（十五）监督实施药品、医疗器械经营质量管理规范。监督实施化妆品经营、使用卫生标准和技术规范。推动落实药品、医疗器械和化妆品安全企业主体责任。

（十六）负责组织开展药品、医疗器械和化妆品监督检查。按权限依法查处药品、医疗器械、化妆品相关违法行为。监督实施问题产品召回和处置制度。

（十七）价格监督检查和反不正当竞争。依法监督管理价格收费行为，组织开展商品价格、服务价格以及国家行政、事业性收费的监督检查工作。组织查处价格收费违法违规行为和不正当竞争行为。承担监督管理直销企业、直销员及其直销活动和打击传销工作。开展价格信用等级评定、价格举报平台工作。承担城中区打击传销工作领导小组办公室日常工作。

二、部门决算单位构成

2023年城中区市场监督管理局决算报表由1个行政单位构成，行政单位是城中区市场监督管理局。城中区市场监督管理局加挂城中区知识产权局牌子和柳州市城中区市场监督管理执法稽查大队牌子，实行“局队合一”体制。同时，设有委托派出机构7个：潭中市场监督管理所、河东市场监督管理所、静兰市场监督管理所、公园市场监督管理所、城中市场监督管理所、中南市场监督管理所，沿江市场监督管理所。

第二部分：城中区市场监督管理局2023年部门决算报表

本部门国有资本经营没有预算收入，也没有预算安排的支出，故本表无数据。

第三部分：城中区市场监督管理局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入1191.05万元，其中本年收入1179.97万元,较2022年度决算数减少228.02万元，下降16.19%。收入具体情况如下：

    1.一般公共预算财政拨款收入1170.35万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少215.64万元，下降15.55%，主要原因：一是部分人员调动、退休,人员经费减少;二是项目经费大力压减。

    2.政府性基金预算财政拨款收入2.62万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加2.62万元，增长100%。主要用于偿还上年拖欠企业款项。

3.其他收入7万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数减少15万元，下降68.18%，主要原因是：2023年自治区食品药品补助经费转由财政预算形式下达。

3.上年结转和结余11.08万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加11.08万元，增长100 %，主要原因是：①柳州市市场监督管理局拨入2022年6辆公务用车经费结余6万元；②柳州市市场监督管理局拨入2022年自治区食品药品安全补助资金结余5.08万元。

（二）本部门2023年度总支出1191.05万元，其中本年支出1179.03万元, 较2022年度决算数减少217.88万元，下降15.59%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）832.57万元：主要用于行政运行、一般行政事务管理、市场主体管理、市场秩序执法、化妆品事务、食品安全监管等。较2022年度决算数减少218.87万元，下降20.87%，主要原因是：一方面，由于2023年人员调动、退休较多，人员经费减少；另一方面，2023年项目经费的压缩，导致各项目经费减少。

2.社会保障和就业支出151.96万元，主要是机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出。较2022年度决算数减少32.90万元，下降17.79%。原因是：2023年在职人员调动、退休人数较多。

3.卫生健康支出113.75万元。为行政单位医疗经费支出。较2022年度决算数增加1.37万元，增长1.21%。主要原因是：2023年在职人员调动、退休，行政单位医疗经费减少；2023年年中财政追加预算22.27万元，用于支付疫情防控工作费用。两相冲抵较2022年决算数增加1.37万元。

4.住房保障支出78.11万元。为住房公积金支出。较2022年度决算数增加29.87万元，增长61.91%。原因是：2022年在职人员有部分住房公积金由城中政府账户统筹安排支付，2023年在职人员住房公积金正常在我单位支付。

5.年末结转和结余12.03万元，为柳州市市场监督管理局拨入的公务车车辆运行维护费。较2022年度决算数增加0.95万元，增长8.57%，主要原因是：机构改革公务车辆遗留问题尚未解决，沉淀了两年6辆公务用车经费。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出1170.35万元，较2022年度决算数减少215.64万元，下降15.55%。主要原因是：2一是部分人员调动、退休,人员经费减少;二是项目经费大力压减。其中：基本支出1072.49万元，项目支出97.86万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1272.88万元，支出决算为1170.35万元，完成年初预算91.94%。其中：

（一）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务。年初预算为0万元，支出决算为0.44万元。增加原因是：城中区直属机关工作委员会年中指标调剂，主要用于基层党组织党员活动。

（二）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）行政运行。年初预算为838.20万元，支出决算为750.93万元，完成年初预算的89.58%。原因是部分人员调动、借调、退休。人员经费减少，造成行政运行费用减少。主要用于人员经费工资福利支出和公用经费。

（三）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）一般行政管理事务。年初预算为43.26万元，支出决算为7.6万元，完成年初预算的17.56%。主要原因：一是信息员工作经费8.6万元调剂至街道支出。二是安保劳务费由于竞争性磋商工作延误，项目开展较晚，资金于2023年11月开始支付。主要用于法律顾问、安保劳务费。

（四）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场主体管理。年初预算为12万元，支出决算为11.57万元，完成年初预算的96.41%。主要原因：项目年中预算经费压缩调整。主要用于行政审批工作办公费用。

（五）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）市场秩序执法。年初预算为4.8万元，支出决算为4.79万元，完成年初预算的100%。主要用于消费者权益保护及市场监管执法费用。

（六）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）食品安全监管。年初预算为30万元，支出决算为45.10万元，完成年初预算的100%。主要原因：年中项目变动调整，上级转移支付财政预算增加18万元。主要用于食品安全抽检及为民办实事农贸市场快检试剂购置费。

（七）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）化妆品事务。年初预算为1万元，支出决算为0.98万元，完成年初预算的98%。主要用于化妆品宣传周活动及化妆品抽检活动。

（八）一般公共服务（类）市场监督管理事务（款）其他市场监督管理事务。年初预算数为15.94万元，支出决算数为5.10万元，完成年初预算的31.99%。主要原因是：项目调整，大力压降项目支出。主要用于优化营商环境、创城工作等费用。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为104.15万元，支出决算为101.31万元。完成年初预算的93.70%。主要原因是：我单位有部分人员退休、调动，基本养老保险缴费支出有所减少。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险支出。

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为52.08万元，支出决算为50.66万元。完成年初预算的97.27%。主要原因是：人员增减变动，职业年金缴费支出有所减少。主要用于机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。

（十一）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗。年初预算为53.37万元，支出决算为52.71万元。完成年初预算的98.76%。主要原因是：人员增减变动，行政单位医疗支出有所减少。主要用于行政单位基本医疗保险缴费经费。

（十二）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助。年初预算为36.96万元，支出决算为38.78万元。完成年初预算的100%。主要用于事业单位基本医疗保险缴费经费。

（十三）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理。年初预算为0万元，支出决算为22.27万元。完成年初预算的100%。完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是:2023年年中财政追加预算用于支付疫情防控工作费用。

（十四）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金。年初预算为78.11万元，支出决算为78.11万元。完成年初预算的100%。决算数与预算数持平。主要用于行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出1072.49万元，其中：人员经费960.18万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、  职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助等；公用经费112.31万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、被装购置费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出等。支出具体情况如下：

（一）（一）工资福利支出年初预算数为986.03万元，支出决算数为960.18万元，完成年初预算的97.37%。主要原因是：人员的调动、退休等，导致人员经费减少。主要包括：基本工资211.39万元、津贴补贴158.21万元、奖金269.03万元、机关事业单位基本养老保险101.31万元、职业年金缴费50.66万元、职工基本医疗保险缴费50.47万元、公务员医疗补助缴费38.78万元、其他社会保障缴费2.23万元、住房公积金78.11万元。

（二）商品和服务支出112.31万元，年初预算数为176.85万元，完成年初预算的63.50%。主要原因是：一方面是人员的调动、退休等，运行经费减少。另一方面是公用经费有所节约。主要包括：办公费3.86万元、水电0.8万元、电费4.63万元、邮电费14.76万元、差旅费1.29万元、维修（护）费2.65万元、被装购置费0.21万元、劳务费0.16万元、委托业务费0.4万元、工会经费14.29万元、福利费3.71万元、公务用车运行维护费1.9万元、其他交通费用44.90万元、其他商品服务和支出18.76万元。

    （三）对个人和家庭的补助年初预算数为0万元，支出决算数为0万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金预算财政拨款收入数为2.62万元，政府性基金预算财政拨款安排的支出数为2.62万元，收入与支出持平。用于偿还拖欠企业账款。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为14万元，支出决算为1.9万元，完成预算的13.57%，较2022年决算数减少4.66万元，下降71.03%。主要原因是：2023年公务用车维修减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算1.90万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0元，支出决算为0元，与2022年决算数持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排城中区市场监督管理局机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为14万元，支出决算为1.9万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0元，支出决算为0元，与2022年决算数持平，无增减变动。

公务用车运行费支出预算为14元，支出决算为1.9万元，较2022年决算数减少4.66万元，下降71.03%。主要原因是：2023年公务用车维修减少。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0元，完成预算的0%，与2022年决算数持平，无增减变动。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本部门2023年度机关运行经费年初预算数为176.85万元，支出决算数为112.31万元，完成年初预算63.50%。主要原因是：2023年在职人员调动、退休人数较多，机关运行经费减少。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额18.29万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出18.29万元。授予中小企业合同金额17.10万元，占政府采购支出总额的93.49%，其中：授予小微企业合同金额17.1万元，占授予中小企业合同金额的100 %；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中：公务用车13辆；执法执勤用车8辆；专业技术用车1辆；其他用车4辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共16个项目，涉及资金122.89万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，项目自评覆盖率100%。从自评情况来看，绝大部分项目完成情况良好，基本完成年初既定目标。绩效指标内容能够涵盖市场监督管理局主要工作，指标值设置科学、合理。所有项目的成本控制在预算范围内，无超预算使用情况，一般公共预算本级资金预算执行率80.85%。产出指标围绕部门主要职能设置，所有产出指标均达到目标值，为圆满完成市场监督管理局当年各项工作任务打下了坚实基础。

组织部门整体支出绩效自评。组织部门整体支出绩效自评。从评价情况来看，2023年我部门整体支出绩效目标完成情况较好，年初所设立的整体绩效目标充分体现部门主要职能，绩效指标清晰可量化，依据部门整体支出绩效评价指标体系，2023年度我部门整体支出绩效自评得分98.95分。部门整体支出委托第三方中介机构开展绩效自评复核。从评价情况来看，绩效目标未能细化分解为具体的工作任务，指标值设置不够清晰，绩效指标体系有待细化和完善。下一步改进措施：一是我单位在以后的工作中细化预算编制，加强预算资金的计划管理，提高财政资金使用效率；二是提高对预算绩效评价工作的认识水平，根据实际工作业务性质科学设置个性指标，完善绩效评价指标体系。

组织对“预算绩效评价工作”1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出35.01万元。从评价情况来看，年度内顺利完成了预算绩效自评抽查复核、绩效运行监控及重点项目绩效评价等预算绩效评价主体工作。通过绩效评价评分指标体系对项目的核查，该项目立项有依据，资金到位率及支付率均为100%，年度绩效目标已完成，各项绩效指标全部达到目标任务值，总体完成情况较好。

（二）部门决算中项目绩效自评结果

我部门根据年初设定的绩效目标，共对16个项目绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

“食品监督管理经费”项目自评综述：全年预算数35.01万元，执行数35.01万元，执行率100%。自评得分满分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题：绩效分析较为简单。下一步改进措施：合理分解细化绩效目标，规范自评报告撰写格式，深入分析各项指标完成情况及问题产生原因。  

《2023年度预算项目绩效自评表》详见附件

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。