目   录

第一部分：城中区人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：城中区人力资源和社会保障局2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分： 城中区人力资源和社会保障局2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：城中区人力资源和社会保障局概况

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区、柳州市人力资源和社会保障事业的法律法规和政策措施，组织起草相关规范性文件,完成柳州市人力资源和社会保障事业相关工作任务。

（二）贯彻落实柳州市人力资源市场发展规划和人力资源服务业发展、人力资源流动政策，促进人力资源合理流动、有效配置。  

（三）负责全区促进就业工作。完善公共就业创业服务体系，贯彻落实就业援助及高校毕业生就业政策，完成柳州市统筹城乡的就业相关工作任务。

（四）负责全区技能人才队伍建设工作。组织城乡劳动者开展职业技能培训，贯彻落实柳州市技能人才培养、评价、使用和激励制度。

（五）统筹推进建立覆盖全区城乡的社会保障体系。会同有关部门建立和完善城乡居民基本养老保险基金管理和监督机制，并实施监督管理。会同有关部门组织编制城乡居民基本养老保险基金预决算草案。会同有关部门实施全民参保计划。  

（六）建立健全全区就业、失业预测预警和信息引导机制，拟订应对预案，实施预防、调节和控制，保持就业形势稳定。 

（七）建立健全劳动保障监察行业主管部门与综合行政执法部门信息互通、资源共享、协调联动工作机制，履行组织协调、业务指导、教育培训、监督考核职责。

（八）会同有关部门统筹推进全区专业技术人才队伍建设，深化职称制度改革，组织实施专业技术人员管理和继续教育工作。

（九）会同有关部门指导事业单位人事制度改革，按照管理权限规范事业单位岗位设置、公开招聘、聘用合同等人事综合管理工作。会同有关部门拟订事业单位工作人员和机关工勤人员管理办法并监督实施。

（十）组织推进全区评比达标表彰活动。会同有关部门拟订表彰奖励、评比达标表彰方案并监督实施。

（十一）会同有关部门落实事业单位人员工资收入分配、福利和离退休政策。建立事业单位人员工资决定、正常增长和支付保障机制并组织实施。

（十二）会同有关部门推动农民工工作、农村劳动力转移就业综合性政策和规划的落实。会同相关部门维护农民工合法权益，协调处理涉及农民工的重点难点问题。

（十三）拟订并完善人力资源和社会保障系统信访、维护稳定工作制度，会同有关部门协调处理重大信访事件或突发事件。

（十四）完成区委、区政府交办的其他任务。

二、部门决算单位构成

2023年城中区人力资源和社会保障局汇总决算报表由3个单位构成，其中行政单位1个，参照公务员管理事业单位2个。行政单位是城中区人力资源和社会保障局本级；参照公务员管理的事业单位分别是柳州市城中区劳动保障中心、柳州市城中区劳动监察大队，属城中区人力资源和社会保障局二层机构，已将所属二层机构的决算数据汇总至部门决算报表中公开。 

第二部分： 柳州市城中区人力资源和社会保障局2023年部门决算报表

    此部分另附表格，详见附件：柳州市城中区人力资源和社会保障局2023年度部门决算公开表

       第三部分： 城中区人力资源和社会保障局2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2023年度总收入9362.48万元，其中本年收入9313.3万元, 较2022年度决算数增加679.9万元，增长7.83%，主要原因上级补贴资金有所增加。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入8789.96万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加773.08万元，增长9.64%，主要原因是：上级补贴资金有所增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入309.85万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加59.85万元，增长23.94%，主要原因是：新增补贴项目。

3.国有资本经营预算财政拨款收入69.76万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减增加45.68万元，增长189.70%，2023年收到上级转移支付国有企业退休人员社会化财政补助相比上年增加。

4.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2022年度决算数持平，无增减变动。

5.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2022年度决算数持平，无增减变动。

6.其他收入143.72万元，为部门单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加11.85万元，增长8.99%，主要原因是：公务员医疗补助基数的增长而增加。

7.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。与2022年度决算数持平，无增减变动。

8.上年结转和结余49.18万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少210.62万元，下降81.09%，主要原因是：支出了上年结转的资金。

（二）本部门2023年度总支出9362.48万元，其中本年支出9294.52万元, 较2022年度决算数增加679.9万元，增长7.26%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）6.07万元：主要用于人力资源和社会保障局机关运行和专项事务经费。较2022年度决算数减少158.03万元，下降96.30%，主要原因是：2023年收到上级转来的资金相比上年减少。

2.社会保障和就业支出（类）8715.27万元：主要用于为机关事业单位基本养老保险缴费和机关事业单位职业年金缴费支出。较2022年度决算数增加611.77万元，增长7.55%，主要原因是随社保基数的增长而增加。

3.卫生健康支出（类）157.13万元：主要用于为行政事业单位医疗、公务员医疗补助和其他行政事业单位医疗支出。较2022年度决算数增加118.33万元，增长304.97%，主要原因是人员增加，随社保基数的增长而增加。

4.城乡社区支出（类）309.85万元：主要用于被征地农民社会保障支出。较2022年度决算数增加59.85万元，主要原因是新增项目。

5.住房保障支出（类）36.43万元：主要用于为职工缴纳住房公积金费用支出。较2022年度决算数增加2.86万元，增长8.52%，主要原因是人员增加，随缴费基数的增加而增长。

6.国有资本经营预算支出（类）69.76万元，主要用于社会化管理退休人员支出。较2022年度决算数增加45.68万元，增长189.70%，主要原因是从以前年度结转资金安排社会化管理补助支出。

7.其他支出（类）0万元，主要用于单位项目支出。与2022年决算数持平，无增减变动。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2022年决算数持平，无增减变动。

9.年末结转和结余67.96万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0.57万元，下降0.83%，主要原因是合理规划，严格控制支出进度。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出8789.96万元，较2022年度决算数增加773.08万元，增长9.64%。其中：基本支出2952.72万元，项目支出5837.24万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为5342.92万元，支出决算为8789.96 万元，完成年初预算的164.52%。其中：

（一）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.01万元。决算数大于预算数的主要原因是该项为同级部门调剂经费，年初未做预算。主要用于党建活动经费。

（二）社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）年初预算为62.36万元，支出决算为71.2万元，完成年初预算的114.18%。主要用于行政运行经费。

（三）社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）一般行政管理事务（项）年初预算为4061万元，支出决算为3889.63万元，完成年初预算的95.78%。决算数小于预算数的主要原因是工资福利的调整。主要用于行政运行经费。

（四）社会保障和就业（类）人力资源和社会保障管理事务（款）劳动保障监察（项）。年初预算为498.13万元，支出决算为625.97万元，完成年初预算的125.66%。决算数大于预算数的主要原因是人员增加，主要用于人员工资福利支出。

（五）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）信息化建设（项）。年初预算为1.96万元，支出决算为1.80万元，完成年初预算的91.84%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约。主要用于信息化建设。

（六）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。年初预算为2万元，支出决算为1.20万元，完成年初预算的60.00%。决算数小于预算数的主要原因是压减项目经费支出。主要用于城乡居民基本养老保险业务活动经费支出。

（七）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）公共就业服务和职业技能鉴定机构（项）。年初年初预算为5.44万元，支出决算为2.34万元，完成年初预算的43.01%。决算数小于预算数的主要原因是2023年支出上级转移支付就业补助资金，调减本级指标。主要用于公共就业活动经费支出。

（八）社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。年初预算为0.96万元，支出决算为3.93万元，完成年初预算的409.38%。决算数大于预算数的主要原因是2023年收到上级转移支付“服务惠民”专项活动补助。主要用于为民服务中心大厅经费支出和“服务惠民”专项活动。

（九）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为41.33万元，支出决算为47.97万元，完成年初预算的116.07%。决算数大于预算数的主要原因是人员调入。主要用于本单位职工缴纳基本养老保险费支出。

（十）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为278.66万元，支出决算281.98万元。决算数大于预算数的主要原因是人员调入。主要用于为本单位职工职业年金支出。

（十一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）对机关事业单位基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为0万元，支出决算为2201.00万元。决算数大于预算数的主要原因是该项为上级转移支付，主要用于城中区机关事业单位基本养老保险补助。

（十二）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业创业服务补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为149.73万元。决算数大于预算数主要原因是该项为上级转移支付。主要用于2023年就业补助资金就业创业服务补贴。

（十三）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业培训补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为28.82万元。决算数大于预算数主要原因是该项为上级转移支付。主要用于2023年就业补助资金职业培训补贴。

（十四）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）社会保险补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为522.80万元。决算数大于预算数的主要原因是该项为上级转移支付。主要用于2023年就业补助资金社会保险补贴。

（十五）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）公益性岗位补贴（项）。年初预算为145.85万元，支出决算为397.99万元，完成年初预算的272.88%。决算数大于预算数的主要原因是该项为上级转移支付占比较大。主要用于2023年就业补助资金公益性岗位补贴和本级公益性岗位经费。

（十六）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）职业技能鉴定补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.18万元。决算数大于预算数主要原因是该项为上级转移支付。主要用于2023年就业补助资金职业技能鉴定补贴。

（十七）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）就业见习补贴（项）。年初预算为1.98万元，支出决算为0.22万元，完成年初预算的11.11%。决算数小于预算数主要原因是未能按计划吸纳就业见习人员。主要用于本级就业见习补贴。

（十八）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）促进创业补贴（项）。年初预算为0万元，支出决算为3万元。决算数大于预算数主要原因该项为上级转移支付。主要用于2023年就业补助资金促进创业补贴。

（十九）社会保障和就业支出（类）就业补助（款）其他就业补助支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为40.80万元。决算数大于预算数主要原因该项为上级转移支付。主要用于2023年就业补助资金带动就业补贴。

（二十）社会保障和就业支出（类）财政对基本养老保险基金的补助（款）财政对城乡居民基本养老保险基金的补助（项）。年初预算为111.55万元，支出决算为430.47万元，完成年初预算的385.90%。决算数大于预算数的主要原因是该项上级转移支付占比较大。主要用于财政对城乡居民基本养老保险基金的补助。

（二十一）社会保障和就业支出（类）财政代缴社会保险费支出（款）财政代缴城乡居民基本养老保险费支出（项）。年初预算为0.56万元，支出决算为7.43万元，完成年初预算的1326.79%。决算数大于预算数主要原因该项上级转移支付占比较大，主要用于财政代缴城乡居民基本养老保险费支出。

（二十二）社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。年初预算为13.97万元，支出决算为4.61万元，完成年初预算的33.1%。决算数小于预算数主要原因2023年收到上级转移支付优先列支，主要用于“服务惠民”专项活动支出。

（二十三）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.06万元。决算数大于预算数主要原因是该项为上级转移支付，主要用于突发公共卫生事件应急处理。

（二十四）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为21.62万元，支出决算为25.05万元，完成年初预算的115.86%。决算数大于预算数主要原因人员调入。主要用于本单位职工公务员医疗补助。

（二十五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为14.05万元，支出决算为132.02万元，完成年初预算的939.64%。决算数大于预算数主要原因人员调入。主要用于本单位职工公务员医疗补助。

（二十六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为31万元，支出决算为36.43万元，完成年初预算的117.52%。决算数大于预算数主要原因人员调入。主要用于为本单位职工缴纳住房公积金费用支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2023年度一般公共预算财政拨款基本支出2952.72万元，其中：人员经费2898.09万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、其他对个人和家庭的补助等；公用经费54.63万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待、专用材料费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出695.2万元，完成年初预算的177.72%。决算大于预算的主要原因是人员职务变动，工资有所调整。主要包括：基本工资92.32万元、津贴补贴71.68万元、奖金123.92万元、机关事业单位基本养老保险缴费47.97万元、职业年金缴费281.98万元、职工基本医疗保险缴费23.54万元、公务员医疗补助缴费15.85万元、其他社会保障缴费1.51万元、住房公积金36.43万元。

（二）商品和服务支出52.64万元，完成年初预算的78.92 %。决算小于预算的主要原因是2023年人力资源和社会保障局压减了基本公用经费支出。主要包括：办公费3.77万元、水费0.57万元、电费2.52万元、邮电费4.72万元、差旅费2.35万元、维修（护）费1.67万元、租赁费0.18万元、培训费0.04万元、公务接待费0.08万元、专用材料费1.09万元、工会经费5.69万元、福利费1.54万元、其他交通费用19.8万元、其他商品和服务支出8.62万元

（三）对个人和家庭的补助支出2202.89万元。完成年初预算的95362.20%。决算数大于预算数主要原因是该项上级转移支付占比较大。主要包括：生活补助1.89万元、其他对个人和家庭的补助2201万元。

（四）资本性支出2万元。完成年初预算的333.33%。决算数大于预算数主要原因是调剂商品和服务支出里的办公经费用于办公设备购置。主要包括：办公设备购置2万元。

    四、2023年度政府性基金支出决算情况

本部门2023年度政府性基金支出309.85万元，较2022年度决算数增加59.85万元，增长23.94%。其中：基本支出0万元，项目支出309.85万元。

本部门2023 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为309.85万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为309.85万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是政府新增补贴资金。.

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本部门2023年度国有资本经营预算支出69.76万元。其

中：基本支出0万元，项目支出69.76万元。

本部门2023 年度国有资本经营预算支出年初预算为

62.66万元，支出决算为69.76万元，完成年初预算的111.33%。其中：

（一）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题

及改革成本支出（款）国有企业退休人员社会化管理补助支出（项）年初预算为62.26万元，支出决算为69.36万元，完成年初预算的111.40%。决算大于预算数主要原因是该项为上级转移支付，主要用于社会化管理退休人员支出。

（二）国有资本经营预算支出（类）解决历史遗留问题

及改革成本支出（款）其他解决历史遗留问题及改革成本支出（项）年初预算为0.4万元，支出决算为0.4万元，完成年初预算的100%。决算等于预算数主要原因是该项为上级转移支付，主要用于社会化管理退休人员支出。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0.32万元，支出决算为0.08万元，完成预算的25%，比上年减少0.14万元，主要原因是外出调研工作、会议减少。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.08万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排城中区人力资源和社会保障局机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0 人次。开（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算数持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，与2022年决算数持平，无增减变动。

2023年，城中区人力资源和社会保障局、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆），全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0.32万元，支出决算为0.08万元，完成预算的25%， 比上年减少0.14万元，原因是降低行政成本，厉行节约，减少支出。国内公务接待批次1次，人次11人，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2023年度机关运行经费支出54.63万元，比年初预算数减少12.06万元，降低18.08%。主要原因是：降低行政成本，厉行节约，减少支出，比2022年减少14.39万元，降低20.85 %。主要原因是：办公费减少 、印刷费减少、维修（护）费减少，落实过紧日子要求压减支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2023年度政府采购支出总额14.3315万元，其中：政府采购货物支出12.5054万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.8261万元。授予中小企业合同金额14.3315万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额14.3315万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中：公务用车 0 辆；执法执勤用车 0 辆；专业技术用车 0 辆；其他用车 0 辆；单价50万元 以上通用设备 0 台（套），单价100 万元以上专用设备 0 台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，共43个项目，涉及资金9879.10万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，项目自评覆盖率100%。从自评总体情况来看，我部门各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。

组织部门整体支出绩效自评（含本级部门及下属2个二级预算单位）。绩效目标总体完成情况良好，基本完成年初预期设定的绩效目标。从评价情况来看，所有项目的成本控制在预算范围内，无超预算使用情况，产出指标围绕单位主要职能设置，所有产出指标均达到目标值，为圆满完成当年各项工作任务打下了坚实基础。

组织对“中央就业补助资金”1个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出871万元。从评价情况来看，年度内顺利完成了预算绩效自评抽查复核、绩效运行监控及重点项目绩效评价等预算绩效评价主体工作。通过绩效评价评分指标体系对项目的核查，该项目立项有依据，资金到位率及支付率均为100%，年度绩效目标已完成，各项绩效指标全部达到目标任务值，总体完成情况较好。

（二）部门决算中绩效自评结果情况。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对18个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：

事业单位公开招聘经费自评综述：全年预算数18万元，预算执行率100%，自评得分为100分。该项目各项工作任务完成情况较好，各绩效指标完成值均达预期。发现的主要问题及原因：绩效分析不够深入。下一步改进措施：结合自身工作实际，对绩效项目进行深入分析，提高自评结果的可应用性。

《2023年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。