柳州市静兰小学

2023年度部门决算

目    录

第一部分：柳州市静兰小学概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市静兰小学2023年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市静兰小学2023年度部门决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市静兰小学概况

一、主要职能

（一）、全面负责学校工作，认真贯彻落实党和国家的方针、政策，正确执行上级主管部门的决议和指示，全面实施素质教育，培养德、智、体、美等方面全面发展的社会主义事业的建设者和接班人。

(二）、负责领导和组织学校的教学工作，坚持以教学为中心，保证教学计划的贯彻执行。有计划地参加教研活动，有目的地深入教学第一线，了解教师教学和学生学习情况，要大力推进教学改革，加强科研工作的组织领导。有计划地组织质量检查、分析，提出提高教学质量的方法。

(三）、负责教师队伍建设工作，决定校内教职工的工作安排，组织对教职工进行考核，实施奖惩。制定教师队伍建设规划，不断提高他们的政治素质、文化业务水平和科研水平。

(四）、负责依据国家主管部门有关教学计划、课程设置等方面的规定，决定和实施本校的教学计划，组织教学评比、集体备课，对学生进行统一考核、考试等。

(五）、加强与党支部的合作，主动接受学校党组织的监督，搞好领导班子的团结和协作。

(六）、负责科学管理、合理使用学校的设施和经费，并积极筹措资金，改善办学条件。

(七）、依靠群众办学，实行民主管理和民主监督。负责定期向教代会报告工作，充分发挥教代会参与学校民主管理和民主监督的作用，支持其在职权范围内所做的有关决定。督促和检查教代会提案的办理与落实。

(八）、主持学校与学生家长及社会的联系工作和外来工作。搞好校际间的交往；做好与社会各界的联系工作，争取各方面力量对学校的支持，为办好学校创造良好的外部条件。

二、部门决算单位构成

2023年柳州市静兰小学汇总决算报表由1个单位构成，静兰小学属于公益一类事业编制单位，是区教育局的二层单位。现有在职在编教师39人，控制数教师4人，聘用教师25人，退休教师19人。

第二部分：柳州市静兰小学2023年部门决算报表

此部分另附表格，详见附件3：柳州市静兰小学2023年度部门决算公开表

第三部分：柳州市静兰小学2023年度部门决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1008.86万元，其中本年收入993.42万元, 较2022年度决算数增加69.25万元，增长107.37%。主要原因是教职工及学生人数增加。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入877.77万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加41.26万元，增长104.93%，主要原因是教职工及学生人数增加。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少38.77万元，下降100%，主要原因是：依据文件要求将课后服务收入记入其他收入。

3.其他收入115.65万元，为单位在“财政拨款收入”

“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加69.18 万元，增长148.87%，主要原因是：参加课后服务的学生增多。

4.上年结转和结余15.44万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少0.24万元，减少1.53%，主要原因是：课后服务经费结转减少。

（二）本单位2023年度总支出1008.86万元，其中本年支出999.11万元, 较2022年度决算数增加69.25万元，增长107.37%。主要原因是教职工及学生人数增加。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）999.03万元：主要用于教育事务支出，保证学校正常运转，在教学活动和后勤服务等方面开支的费用。较2022年度决算数增加74.92万元，增长8.1%，主要原因是：学生人数和教师人数增加。

2．卫生健康支出（类）0.08万元，主要用于行政单位医疗、事业单位医疗、公务员医疗补助和其他行政事业单位医疗支出。较2022年度决算数增加0.02万元，增长1.33%。主要原因是：符合领取计划生育家庭奖扶资金的教职工较去年增长。

3.年末结转和结余9.75万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数减少5.93万元，减少37.82%，主要原因是：课后服务经费结转减少。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出877.77万元，较2022年度决算数增加41.26万元，增长104.93%。主要原因是：教职工及学生人数增加。其中：基本支出678.41万元，项目支出199.36万元。

本部门2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为638.30万元，支出决算为877.77万元，完成年初预算的137.52%。支出具体情况如下：

（一）教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。年初预算为638.30万元，支出决算为877.69万元，完成年初预算的137.50%。决算数大于预算数的主要原因：学生人数的增加。主要用于：学校教育事务支出，保证学校正常运转，在教学活动和后勤服务、人员经费等方面开支的费用。

（二）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：此项目的预算数由上级部门统一上报，故我单位未体现预算数据。主要用于：计划生育奖励。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

    本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出678.41万元，较2022年决算增加117.25万元，增长20.89%，

其中：人员经费561.94万元，公用经费116.46万元。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出535.31万元，完成年初预算103.71%。决算数大于预算数的原因是：教职工增加。主要包括：基本工资152.93万元，津贴补贴11.71万元，绩效工资162.96万元，机关事业单位基本养老保险缴费60.26万元，职业年金缴费30.13万元，职工基本医疗保险缴费29.61万元，公务员医疗补助缴费37.78万元，其他社会保障缴费2.64万元，住房公积金45.94万元。

（二）商品和服务支出116.46万元，完成年初预算122.01%。决算数大于预算数的原因是教职工及学生人数增加，开支增加。主要包括：办公费59.03万元，水费4.2万元，电费2.74万元，邮电费1.68万元，物业管理费9.57万元，差旅费3.38万元，  维修（护）费8.87万元，专用材料费0.66万元，劳务费1.81万元，工会经费7.79万元，福利费2.1万元，其他商品和服务支出14.63万元。

（三）对个人和家庭的补助支出26.63万元，完成年初预算的99.74%。主要包括：退休费21.33万元，生活补助0.83万元，医疗费补助4.47万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

柳州市静兰小学2023年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市静兰小学2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，与上年同期持平。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，公务用车购置及运行费支出决算为0万元，公务接待费支出决算为0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%。与2022年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排柳州市静兰小学、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

    （二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

    公务用车购置支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2022年决算持平，无增减变动。购置了0辆公务用车。

公务用车运行支出预算为0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0.00%，与2022年决算持平，无增减变动。

2023年，柳州市静兰小学、0个所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0.00%，与2022年决算持平，无增减变动。国内公务接待费支出0万元，国内公务接待批次0次、人次0次；国（境）外公务接待费支出0万元，国（境）外公务接待批次0次、人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 事业运行经费支出情况说明

本单位2023年度事业运行经费年初预算为95.45万元，支出决算为116.46万元，完成年初预算122.20%，决算大于预算数主要原因是：主要原因是：教职工及学生人数增加。比2022年增加22.43万元，增长23.85%。主要原因是：教职工及学生人数增加。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额9.07万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出9.07万元。授予中小企业合同金额7.39万元，占政府采购支出总额的81.48%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额0%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的81.48%。

（三）国有资产占用情况说明。   

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0 辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共10个项目，涉及资金199.36万元，占一般公共预算项目支出总额的22.71%。组织对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。从评价情况来看，我单位各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对10个项目开展了绩效自评工作，涉及项目预算金额199.36万元。 其中“计划生育家庭奖扶”项目自评得分为100分。该项目按国家政策对实行计划生育家庭实行奖励扶助，按时合规完成计生奖扶经费的支出。发现的主要问题及原因：绩效个性指标设置准确性科学性有待进一步完善，绩效分析不够深入。下一步改进措施：加强预算资金的计划管理，提高预算资金使用的监管力度，提升财政资金使用效率和社会效益。加强对绩效评价工作领导，根据实际工作情况科学合理编制绩效评价指标，提高预算绩效自评工作质量。

《2023年度预算项目绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。