柳州市公园路幼儿园

2023年度单位决算 

目   录

第一部分：柳州市公园路幼儿园概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市公园路幼儿园2023年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市公园路幼儿园2023年度单位决算情况说明

一、2023 年度收入支出决算总体情况。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023 年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市公园路幼儿园概况

一、主要职能

（一）贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收的法律、法规、规章及其他有关方针政策，根据上级主管部门及财政部门的要求完成各项工作。

（二）按照国家政策法规规定和本单位实际情况，建立健全财务基础管理制度和制约机制，依法、有效、合理地进行年度预算编制，根据上级主管部门下达的预算资金情况按计划使用财政资金，尽可能地提高财政资金的使用率，更好地为幼儿教育事业服务。

（三）按时编制单位预决算报告，根据上级财政部门要求，及时对本年度预决算进行公开。

（四）严格执行财务管理制度，每月定期核对资金与账目，做到日清月结，并及时向领导汇报经费使用情况，督促各部门主管领导认真执行预算项目，力争在规定的时间内完成预算支出进度。

（五）严格按照柳州市发展和改革委员会核定的收费标准收费,在收费过程中，同时对全园幼儿家长进行学前教育资助政策的宣传，并及时将幼儿的保教费上缴财政非税专户。

（六）根据国库管理制度、国库集中收付制度及相关管理办法，认真完成政府财务报告编制工作。

（七）以促进幼儿全面发展为宗旨，“以幼儿为本，让幼儿在快乐游戏中健康成长”的教育理念，积极开展多种形式的教育实践活动，通过课程实施和课题研究提升教学质量，凸显幼儿园的办园特色，让幼儿园资金为幼儿教育发展服务。

（八）按照上级财政部门要求进行政府采购云平台操作，完成本年度所有的采购工作。

（九）负责单位职工工资、社保、公积金、养老等经费和其他应付经费的缴付工作。

（十）坚决执行票据管理、支票及财务印章管理制度，按时核销票据，妥善保管各种票据。

（十一）执行收入、支出管理制度，保证实事求是、专款专用、收支两条线，做到精打细算，合理安排各项支出。

（十二）贯彻执行收费管理制度，按时将保教费、门面租金、利息、固定资产处置资金等收入上缴城中区财政局非税专户。

（十三）完成上级主管部门交办的其他事项。

年度主要工作任务包括：

1.深化幼教改革，文化引领把方向；

2.强化财务监督，精细管理提效能；

3.提高内涵建设，规范制度强管理；

4.优化育人环境，同步发展促均衡；

5.加强职工培训，提升品质创特色；

6.强化管理职能，发挥管理高效率;

7.实施亲活课程，提升保教高质量。

二、单位机构设置情况（按编制本说明）

2023年柳州市公园路幼儿园决算报表为1个独立核算单位，由城中区人民政府举办，是隶属于城中区教育局的公办幼儿园，服务范围是为学龄前儿童提供保育和教育服务。为全额拨款事业单位。柳州市公园路幼儿园教育集团由幼儿园总部和幼儿园本部组成，单位内设5个机构，分别为事业发展部、后勤保障部、课程建设部、德育发展部、课题教研部等。

第二部分：柳州市公园路幼儿园 2023年单位决算报表

第三部分：柳州市公园路幼儿园2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入1950.64万元，其中本年收入1950.64万元, 较2022年度决算数减少332.01万元，下降14.54%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入1912.60万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数减少369.05万元，下降16.17%，主要原因是：减少项目支出，压减一般性支出。

2.政府性基金预算财政拨款收入38.03万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加38.03万元，增长100%，主要原因是：对应专项债务收入安排的支出

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，为财政当年拨付的资金。与2022年度决算数持平，无增减变动。

二、2023 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出1912.54万元，较2022年度决算数减少369.11万元，下降16.18%。其中：基本支出977.08万元，项目支出935.52万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1020.08万元，支出决算为1912.54万元，完成年初预算的187.49%。其中：

（一）教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。年初预算为1020.08万元，支出决算为1912.54万元，完成年初预算的187.49%。决算数大于预算数的主要原因：是聘用人员工资及福利经费由上级主管部门统一编制、支出时体现在本部门。主要用于：聘用职工工资发放。

（二）卫生健康支出（类）计划生育事务（款）计划生育服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.07万元。决算数大于预算数的主要原因是：年初未安排相关支出。主要用于：本部门计划生育家庭奖扶支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出977.08 万元，其中：人员经费879.50万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、  职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费97.59万元，主要包括：办公费、水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、专用材料费、工会经费等。支出具体情况如下：

（一）工资福利支出879.50万元，完成年初预算的95.81%。决算小于预算的主要原因是：追加公务员医疗补助经费。

（二）公用经费支出97.59 万元，完成年初预算的95.54%。（简要说明预决算差异）

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度政府性基金支出38.03 万元，较2022年度决算数增加38.03万元，增长100%。其中：基本支出0万元，项目支出38.03万元。

本单位2023年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为38.03万元，完成年初预算的100%。其中：专项债务收入安排的支出

（一）城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）城市建设支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为38.03万元，完成年初预算的100%。主要原因用于专项债务支出。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为0万元，支出决算为0 元，完成预算的0%，与2022年决算持平，无增减变动。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年决算持平，无增减变动。全年使用财政拨款安排 出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年决算持平，无增减变动。

公务用车运行费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年决算持平，无增减变动。2023年，   本部单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，与2022年决算持平，无增减变动。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2023年度无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2023年度政府采购支出总额0.92万元，其中：政府采购货物支出0.92万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，授予中小企业合同金额0.92万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.92万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额额100%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆，单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金918.15万元，占一般公共预算项目支出总额的98.14%。组织对2023年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金38.03万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。从自评情况来看，本单位各项目支出年度绩效目标完成情况较好，绩效目标设置合理、评价结果客观真实。

2.绩效自评结果情况。

我单位根据年初设定的绩效目标，共对13个项目开展了绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：13个项目自评综述：全年预算数1000.55万元，执行数956.25万元，执行率为95.57%，自评得分为97.97分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成各项预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：绩效指标设置指标设计单一，不够丰富。绩效个性指标设置准确性科学性有待进一步完善。预算执行率不高。绩效分析不够深入。下一步改进措施：加强预算资金的计划管理，提高预算资金使用的监管力度，提升财政资金使用效率和社会效益。加强对绩效评价工作领导，根据实际工作情况科学合理编制绩效评价指标。

本单位组织对“学前教育专项经费”项目进行了部门评价，涉及一般公共预算支出21.70万元，政府性基金预算支出0万元。其中对“学前教育专项经费”开展项目绩效评价。《2023年度项目支出绩效自评表》详见最后页。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政单位当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 (信息员：邓嘉影  审核领导：罗杨  电话：2616145)

柳州市公园路幼儿园2023年度单位决算公开报表.pdf