目   录

第一部分：柳州市柳东卫生院概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市柳东卫生院2023年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分：柳州市柳东卫生院2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2023年度政府性基金支出决算情况。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项情况说明。

八、预算绩效管理工作开展情况。

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市柳东卫生院概况

一、主要职能

（一）提供公共卫生服务

1、承担本辖区常住居民健康档案规范管理。

2、承担辖区内居民健康教育服务，普及卫生保健常识，在重点人群和重点场所开展健康教育，帮助居民形成有利于维护和增进健康的行为方式；指导开展爱国卫生工作。

3、承担辖区内0-6岁儿童和其他适龄人群提供预防接种服务，落实国家免疫规划。

4、及时发现、登记并报告辖区内发现的传染病病例和疑似病例，参与现场疫情处理。

5、开展新生儿访视及儿童保健系统管理，进行体格检查和生长发育检测及评价，开展健康指导。

6、开展孕产妇保健系统管理，进行一般体格检查及孕期营养、心理等健康指导。

7、对辖区内65岁及以上老年人进行健康管理，开展一年一次的健康体检，对体检存在的健康危险因素进行健康指导，有异常结果的建议复查或转诊。

8、对高血压、糖尿病等慢性病高危人群进行指导，对确诊高血压、2型糖尿病等慢性病病例进行登记管理、定期随访和健康指导。

9、对辖区严重精神障碍患者进行登记管理、治疗和健康指导。

10、对辖区结核病患者进行登记管理、治疗和健康指导。

11、负责辖区内突发公共卫生事件的报告并协助处理。

12、做好卫生行政部门规定的其他公共卫生服务。

（二）提供基本医疗服务

1、提供内、外、妇、儿科等，常见病、多发病的诊疗服务，对疑难重症进行恰当的处理并转诊。

2、健全消毒、隔离制度，遵守医疗操作流程，加强医疗质量管理。做好医疗废物处理和污水、污物无害化处理。

3、执行国家基本药物制度、实行药品集中采购、零差率销售等政策，为实施一体化管理的村卫生室统一代购药品。

4、提供政府卫生行政部门批准的其他适宜的医疗服务。

年度主要工作任务包括：

1、国家基本公共卫生服务项目即建立居民健康档案、健康教育、预防接种、0-6岁儿童健康管理、孕产妇健康管理、老年人健康管理、慢性病患者健康管理（高血压、2型糖尿病）、严重精神障碍患者管理、结核病患者健康管理、中医药健康管理、传染病和突发公共卫生事件报告和处理、卫生计生监督协管、免费提供避孕药具、健康素养促进行动等基本公共卫生服务及艾滋病管理、死因监测、计划生育技术指导等任务。

2、承担提供基本医疗服务方面，卫生院要使用适宜的医疗技术和中医药技术，处理常见病和多发病，对疑难重症进行恰当的处理并转诊，承担现场应急救护、转诊服务和康复服务。同时，卫生院还要健全消毒、隔离制度，加强医疗质量管理，执行国家基本药物制度等政策，提供其他适宜的医疗服务。

二、单位机构设置情况

柳州市柳东卫生院是城中区人民政府举办的医疗卫生机构，隶属柳州市城中区卫生健康局统一管理，柳东卫生院属差额拨款事业单位，截至2023年12月31日单位职工人数76人，其中在编41人，聘用35人，其中医师24人，护士24人，医技9人，药剂6人，财务人员5人，收费人员4人，村医2人，后勤科2人。

第二部分：柳州市柳东卫生院2023年单位决算报表

(此部分另附表格，详见附件：柳州市柳东卫生院2023年度单位决算公开）

第三部分：柳州市柳东卫生院2023年度单位决算情况说明

一、2023年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2023年度总收入3289.27万元，其中本年收入3289.27万元,较2022年度决算数减少279.91万元，下降7.84%。主要原因是住院医疗收入减少，收入具体情况如下：

1.一般公共预算财政拨款收入646.19万元，为财政当年拨付的资金。较2022年度决算数增加446.19万元，增长223.1%，主要原因是本年度所有财政拨款进入一体化。

2.上级补助收入0万元，为上级拨付的项目资金，较2022年决算数减少557.97万元，下降100%，主要原因是财政项目资金进入一体化，由上级补助收入转为一般公共预算财政拨款收入中体现。

3.事业收入1974.20万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2022年度决算数减少447.70万元，下降18.49%，主要原因是住院医疗收入减少。

4.其他收入18.03万元，为部门单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2022年度决算数增加17.59万元，增长3997.73%，主要原因是社保基金支2020-2021家庭医生签约服务费。

 5.上年结转和结余650.85万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加261.97万元，增长67.37%，主要原因是医疗结余和项目结余增加。

（二）本单位2023年度总支出3289.27万元，其中本年支出3289.27万元, 较2022年度决算数减少279.91万元，下降7.84%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）0.08万元：较2022年度决算数增加0.08万元，增长100%，主要原因是今年有党员活动经费支出。

2.社会保障和就业支出（类）18.00万元：主要用于为本单位职工缴纳各项社保支出。较2022年度决算数减少2.00万元，下降10%，主要原因是部分职工社保支出，使用了基本公共卫生资金支出。

3.卫生健康支出（类）2484.87万元：主要用于人员经费、公用经费以及医疗成本支出。较2022年度决算数减少458.39万元，下降15.57%，主要原因是本年度医疗收入同比上年减少，相应的医疗支出也同比上年减少，主要减少的是人员经费较2022减少了45.60万元，公用经费较2022年减少412.79万元。

4.年末结转和结余786.32万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。较2022年度决算数增加180.40万元，增长29.77%，主要原因是医疗结余增加。

二、2023年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出646.19万元，较2022年度决算数增加446.19万元，增长223.1%，主要原因是本年度所有财政拨款进入一体化。其中：基本支出573.54万元，项目支出72.65万元。

本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为200.00万元，支出决算为646.19万元，完成年初预算的323.1%。其中：

（一）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为40.00万元，支出决算为18.00万元，完成年初预算的45%，主要用于为本单位职工缴纳基本养老保险费支出，决算数小于预算数的原因是部分职工社保支出，使用了基本公共卫生资金支出。

（二）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）乡镇卫生院（项）。年初预算为160.00万元，支出决算为155.53万元，完成年初预算的97.21%。主要用于本单位职工工资支出。决算数小于预算数的原因是部分职工工资，使用了基本公共卫生资金支出。

（三）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）专项业务（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.08万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是该项经费由其他部门调拨增加。主要用于单位党建活动经费支出。

（四）卫生健康支出（类）基层医疗卫生机构（款）其他基层医疗卫生机构支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为49.75万元，完成年初预算的100%，决算数大于预算数的主要原因是该项经费由其他部门调拨增加。主要用于支付本单位职工工资、缴纳社会保险费及医疗保险费支出。

（五）卫生健康支出（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。年初预算为0万元，支出决算为419.30万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是该项经费由其他部门调拨增加。主要用于支付本单位职工工资、绩效、公卫材料费等公用经费支出。

（六）卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处理（项）。年初预算为0万元，支出决算为3.53万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是该项经费由其他部门调拨增加，主要用于疫情防控物资支出。

三、2023年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2023年度一般公共预算财政拨款基本支出573.54万元，其中：人员经费573.54万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴纳、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出等。

支出具体情况如下：工资福利支出年初预算数为200.00万元，支出决算数为573.54万元，完成年初预算的286.77%。决算数大于预算数的主要原因是我单位是差额拨款单位，年初预算数只有200.00万元的人员经费，其他项目经费是由其他部门调拨增加。主要包括：基本工资163.25万元、津贴补贴5.08万元、绩效工资98.26万元、机关事业单位基本养老保险缴费52.38万元、职业年金缴费18.70万元、职工基本医疗保险缴费20.13万元、其他社会保障缴费3.99万元、住房公积金31.42万元、其他工资福利支出180.33万元。

四、2023年度政府性基金支出决算情况

本单位2023年度没有政府性基金预算财政拨款收入，也没有政府性基金预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

五、2023年度国有资本经营预算支出决算情况

本单位2023年度没有国有资本经营预算财政拨款收入， 也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2023年度没有财政拨款安排的“三公”经费收入，也没有财政拨款安排的“三公”经费支出，故无数据情况说明。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明

本单位2023年度没有事业运行经费收入，也没有事业运行支出，故无数据情况说明。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2023年度政府采购支出总额8.85万元，其中：政府采购货物支出4.10万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出4.75万元。授予中小企业合同金额8.85万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.85万元，占授予中小企业合同金额的100 %；货物采购授予中小企业合同金额4.10万元，占货物支出金额100%；工程采购授予中小企业合同金额0万元，占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额4.75万元，占服务支出金额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆3辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车3辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备3台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我单位组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共11个项目，涉及资金469.55万元，占一般公共预算项目支出总额的100%，项目自评覆盖率100%。从自评情况来看，绝大部分项目完成情况良好，基本完成年初既定目标。绩效指标内容能够涵盖柳东卫生院主要工作，指标值设置科学、合理。所有项目的成本控制在预算范围内，无超预算使用情况，一般公共预算本级资金预算执行率84.34%。产出指标围绕单位主要职能设置，所有产出指标均达到目标值，为圆满完成财政当年各项工作任务打下了坚实基础。

（二）单位决算中项目绩效自评结果

我单位根据年初设定的绩效目标，共对11个项目绩效自评工作。我单位主要的项目绩效自评结果情况为：

“国家基本公共卫生服务补助资金”项目自评综述：全年预算数466.29万元，执行数419.29万元，执行率89.92%。自评得分98.47分。项目绩效目标总体完成情况良好，完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题：台账归档不够规范，居民健康档案存在空漏项、重复建档情况，老年人健康体检表有录入逻辑错误情况。下一步改进措施：按城中区卫健局下达的任务指标数及年度基本公共卫生服务项目绩效考核指标完成年度工作。加强公卫科人员业务培训学习，加强工作责任心，按规范要求做好相关台账，确保台账与报表一致。

《2023年度预算项目绩效自评表》详见说明最后页

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。