柳州市公园路幼儿园

2021年部门预算及“三公”经费预算公开说明

目 录

第一部分：部门概况

1. 部门职责
2. 年度主要工作任务

三、部门预算单位构成

第二部分：2021年度部门预算情况说明

一、收支总体情况的说明

二、财政拨款支出预算情况

三、“三公”经费支出预算表的说明

四、政府性基金支出预算情况

五、2021年度国有资本经营预算情况

六、2021年度社保基金支出预算情况

七、其他重要事项的情况说明

八、名词解释

第三部分：2021年部门预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营收入支出预算表

十、政府采购预算表

十一、政府购买服务预算表

十二、整体支出绩效目标申报表

十三、项目支出绩效目标申报表

柳州市公园路幼儿园概况

一、部门职责

（一）贯彻国家、自治区、柳州市财政、税收的法律、法规、规章及其他有关方针政策，根据上级主管部门及财政部门的要求完成各项工作。

（二）按照国家政策法规规定和本单位实际情况，建立健全财务基础管理制度和制约机制，依法、有效、合理地进行年度预算编制，根据上级主管部门下达的预算资金情况按计划使用财政资金，尽可能地提高财政资金的使用率，更好地为幼儿教育事业服务。

（三）按时编制单位预决算，根据上级财政部门要求，及时对本年度预决算进行公开。

（四）严格执行财务管理制度，每月定期核对资金与账目，做到日清月结，并及时向领导汇报经费使用情况，督促各部门主管领导认真执行预算项目，力争在规定的时间内完成预算支出进度。

（五）严格按照柳州市发展和改革委员会核定的收费标准收费,在收费过程中，同时对全园幼儿家长进行学前教育资助政策的宣传，并及时将幼儿的保教费上缴财政非税专户。

（六）根据国库管理制度、国库集中收付制度及相关管理办法，认真完成政府财务报告编制工作。

（七）以促进幼儿全面发展为宗旨，“以幼儿为本，让幼儿在快乐游戏中健康成长”的教育理念，积极开展多种形式的教育实践活动，通过课程实施和课题研究提升教学质量，凸显幼儿园的办园特色，让幼儿园资金为幼儿教育发展服务。

（八）按照上级财政部门要求进行政府采购云平台操作，完成本年度所有的采购工作。

（九）负责单位职工工资、社保、公积金、养老等经费和其他应付经费的缴付工作。

（十）坚决执行票据管理、支票及财务印章管理制度，按时核销票据，妥善保管各种票据。

（十一）执行收入、支出管理制度，保证实事求是、专款专用、收支两条线，做到精打细算，合理安排各项支出。

（十二）贯彻执行收费管理制度，按时将保教费、门面租金、利息、固定资产处置资金等收入上缴城中区财政局非税专户。

二、年度主要工作任务

（一）坚持依法办园，进一步细化管理制度，全面提升管理实效；

（二）聚焦保教管理，提升保教质量，凸显办园特色；

（三）注重素质教育，优化教育品质，全面发展幼儿；

（四）扎实后勤管理，务实规范操作，保障师生健康；

（五）深化家园合作，形成教育合力，达到家园共建的目的；

（六）创新家园合作，形成教育合力，构筑发展优势。

三、部门预算单位构成

柳州市公园路幼儿园为全额拨款事业单位，隶属于城中区教育局，服务范围是为学龄前儿童提供保育和教育服务。现有在职在编人数50人，聘用77人，本部幼儿520人、总部幼儿455人。

2021年度部门预算情况说明

一、2021年收支总体情况的说明

（一）收入预算说明

2021年收入预算总计1459.09万元，同比增加398.54万元，同比增长37.58%。2021年收入总体增加的主要原因：新增项目预算（新增一所幼儿园）。其中：一般公共预算拨款1459.09万元，同比增加398.54万元，同比增长37.58%。

（二）支出预算说明

2021年支出预算总计1459.09万元，同比增加398.54万元，同比增长37.58%。2021支出增长主要原因与收入增长主要原因相同。

其中：

1.按支出功能分类科目划分，只有教育支出这一类，教育支出预算1459.09万元，占支出总预算100%；同比增加398.54万元，同比增长37.58%。

2．按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算

基本支出926.42万元，占支出总预算63.49%；同比增加44.79万元，同比增长4.61%。其中：

工资福利支出预算843.63万元，占基本支出预算91.06%；同比增加4.37万元，同比增长0.52%。

商品和服务支出预算82.79万元，占基本支出预算8.94%； 同比增加5.25万元，同比增长78.52%。

（2）项目支出预算

项目支出预算532.67万元，占支出总预算36.51%；同比增加357.76万元，同比增长204.54%。其中：

商品和服务支出预算364.96万元，占项目支出预算68.52%；资本性支出预算167.71万元，占项目支出预算31.48%。

二、2021年财政拨款支出预算情况

2021年支出总计1459.09万元。全部为教育事业支出。

1. “三公”经费支出预算表的说明

2021年部门预算中一般公共预算安排“三公”经费支出预算共计0万元，同比减0元，同比下降0%。其中：

1．因公出国（境）费0元，与去年持平，原因是我单位无此项费预算用安排；

2．公务接待费0万元，与去年持平，原因是我单位无此项费预算用安排；

3．公务用车购置费及运行费0元，同比减0元，同比下降0%，其中：

（1）公务用车运行维护费0元，同比减0 元，同比下降0%，原因为我单位无此项费预算用安排。

（2）公务用车购置费0元，同比减0元，同比下降0%，原因是我单位无此项费预算用安排。

四、2021年度政府性基金支出预算情况

本单位2021年无政府性基金收支预算安排。

五、2021年度国有资本经营预算情况

本单位2021年无国有资本经营收支预算安排。

六、2021年度社保基金支出预算情况

本单位2021年无社保基金收支预算安排。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2021年本单位事业运行经费预算共15.52万元， 同比减少16.39万元，同比下降51.35%，原因是新增开一所幼儿园，幼儿人数增加，生均经费增加。主要包括办公费、工会费、福利费及其他商品和服务支出。

（二）政府采购情况

2021年本单位政府采购预算共232.09万元，其中：集中采购服务类预算17.45万元。

1. 政府购买服务情况

2021年本单位政府购买服务预算共0万元，其中：一般公共预算拨款0万元。

（四）国有资产占用使用情况

截至2020年12月31日，本单位没有在编公务用车车辆。

（五）重点项目预算绩效目标情况说明

本单位2021年无重点项目预算绩效申报。

八、名词解释

（一）一般公共预算拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。 （二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。 （三）事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。 （四）其他收入：指除上述“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。 （五）用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“一般公共预算拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。 （六）上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。 （七）结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变 化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用 的资金。 （八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。 （九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。 （十）上缴上级支出：指附属单位上缴上级的支出。 （十一）事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。 （十二）对附属单位补助支出：指对附属单位补助发生的支出。 （十三）“三公”经费：纳入同级财政预决算管理的“三公”经费， 是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际差旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、 过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。（十四）机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业费、公车运行维护费及其他费用。

2021年部门预算报表

另见附件：柳州市公园路幼儿园2021年部门预算公开表。

（信息员：熊靖  审核领导：罗杨  联系电话：2616145）