柳州市城中区人民政府

关于2021年度本级决算（草案）的报告

——2022年8月31日在城中区第十三届人大常委会第六次会议上

城中区财政局局长  钱雪春

城中区人大常委会：

2021年城中区本级决算已编制完成，并经区审计局审计。现我受城中区人民政府委托，向本次常委会作2021年城中区本级决算的报告，请予审查、批准。

一、2021年度城中区本级决算主要内容

    （一）2021年度组织财政收入决算情况

2021年全年全区组织财政收入完成305257万元，完成预算调整数101%，比上年增长1%。其中：上划中央税收182424万元，增长14%；上划自治区税收13632万元，下降55%；上划柳州市税收19073万元，下降28%；一般公共预算收入90128万元，增长5%。

（二）2021年度区本级一般公共预算收支决算情况

 1.区本级一般公共预算收入决算情况

（1）一般公共预算收入90128万元，比上年增长5%，一般公共预算收入构成为：

①税收收入81437万元。其中：增值税22025万元，增长9%；企业所得税10615万元，下降16%；个人所得税3716万元，增长13%；城市维护建设税8123万元，增长2%；房产税17161万元，增长43%；印花税6651万元，下降12%；车船税13169万元，下降12%。

②非税收入8691万元。其中：专项收入3445万元，增长2%；行政事业性收费收入3265万元，增长26%；罚没收入520万元，增长29%；国有资源（资产）有偿使用收入1143万元，增长3%；捐赠收入318万元，增长1667%。

（2）转移性收入45737万元，比上年下降9%。

（3）动用预算稳定调节基金8266万元。

2.区本级一般公共预算支出决算情况

（1）一般公共预算支出122123万元，比上年下降1%。具体构成为：一般公共服务支出14183万元，下降31%；国防支出49万元；公共安全支出5377万元，下降8%；教育支出49922万元，增长4%；科学技术支出1064万元，下降16%；文化旅游体育与传媒支出2218万元，增长43%；社会保障和就业支出17486万元，增长17%；卫生健康支出7695万元，下降21%；节能环保支出589万元，增长445%；城乡社区支出14473万元，增长8%；农林水支出791万元，下降76%；交通运输支出105万元，增长57%；资源勘探工业信息等支出152万元，增长187%；金融支出2133万元，增长356%；自然资源海洋气象等支出156万元，下降43%；住房保障支出4591万元，增长50%；灾害防治及应急管理支出814万元，增长268%；其他支出325万元，下降59%。

（2）上解支出17417万元，比上年增长13%。

（3）安排预算稳定调节基金950万元。

3.区本级一般公共预算收支平衡情况

2021年区本级财政总收入135865万元，加动用预算稳定调节基金8266万元，减区本级财政总支出139540万元，减安排预算稳定调节基金950万元，总收入和总支出相抵，年终结余3641万元，全部为结转下年继续使用的上级转移支付，无净结余。

4.预备费使用情况

2021年我区动支预备费3413万元，已列入一般公共预算支出相关科目，主要支出科目为：公共安全支出102万元、教育支出1101万元、社会保障和就业支出487万元、卫生健康支出592万元、城乡社区支出424万元、农林水支出121万元、住房保障支出586万元。

5.区本级动用预算稳定调节基金使用情况

2021年我区动用预算稳定调节基金8266万元，用于弥补当年财力不足，主要用于城市中小学校园建设、社区建设、全国自然灾害综合风险普查、党史学习教育及防汛抗旱等项目。

（三）2021年度政府性基金预算收支决算情况

政府性基金预算收入1863万元，比上年下降84%，其中：转移性收入1863万元。

政府性基金预算支出1546万元，下降87%，具体构成为：文化旅游体育与传媒支出48万元；社会保障和就业支出36万元；城乡社区支出1280万元；其他支出182万元。 

政府性基金预算收入与政府性基金预算支出收支相抵，年终结余317万元。

（四）2021年度国有资本经营预算收支决算情况

 国有资本经营预算收入117万元，其中：国有资本经营预算转移支付收入112万元，国有资本经营预算上年结余5万元。国有资本经营预算支出48万元。年终结余69万元。

（五）2021年度社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入11373万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入676万元，机关事业单位基本养老保险基金收入10697万元。

社会保险基金支出10627万元，具体构成为：城乡居民基本养老保险基金支出366万元；机关事业单位基本养老保险基金支出10261万元。

社会保险基金收入与社会保险基金支出收支相抵，本年结余746万元，历年滚存结余8477万元，全区社会保险基金运行平稳。

上述决算情况表明，区本级四本预算实现了收支平衡。

二、2021年度本级预算执行效果及措施

（一）加强收入管理，财政收入稳中有升

2021年受新冠肺炎疫情冲击和国家实施大规模留抵退税政策叠加影响，我区组织财政收入工作面临极大压力。财政部门贯彻落实积极的财政政策，加强收入管理，大力培植财源，为城区各项工作提供财力保障，进一步巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果。深入重点企业开展调研指导，为企业解困纾忧，确保辖区企业扎根经营，稳固壮大财源基础。加快新旧动能转换，制定《城中区强化财政资金筹措支持培育壮大发展新动能实施方案（2021-2023）》，推动科技创新和产业转型升级，增强税收增长后劲。落实贷款贴息政策，降低企业融资成本，安排“桂惠贷”财政贴息2133万元，汽车销售消费补贴570万元，创新贴息方式为实体经济注入金融“活水”。加强财税部门联动协作，构建涉税信息资源对接和共享机制，提高收入预测准确性。完善非税收入管理台账，定期开展非税收入收缴专项检查，确保应收尽收。全年完成一般公共预算收入90128万元，比上年增长5%，财政自给率为74%，比上年提高四个百分点，城区自有财力对支出的保障能力不断增强。

（二）保基本惠民生，民生福祉不断改善

牢固树立过紧日子思想，厉行节约，坚持民生与经济发展相协调、与财政状况相匹配，压实财政保基本民生、保工资、保运转责任，做到财政支出有保有压，重点领域精准保障。通过强化财政资金统筹，不断调整和优化支出结构，降低行政成本，兜牢兜实城区“三保”底线。全年安排教育、社会保障和就业、医疗卫生、城乡社区事务等方面的民生支出达到99090万元，占本年一般公共预算支出的81%，比上年增长4%。

坚持教育优先，促进教育高质量发展。保障资金投入，加快建设现代化教育强区，拨付义务教育阶段生均公用经费2384万元。积极推进教育集团化办学，打造优质教育集群，持续改善办学条件，拨付新办学校建设配套经费2329万元，信息化建设经费299万元，校园维修项目经费360万元。加大学前教育投入力度，安排学前教育专项经费1180万元。加强教育软环境建设，推进强师惠师计划，深化名师工作室建设，足额拨付教师工资保险，落实班主任津贴、一次性特设岗位津贴、教师午餐补助等，切实保障义务教育教师工资待遇水平，顺利通过自治区对县级人民政府履行教育职责工作核查。全年安排教育支出49922万元，比上年增长4%。

聚焦保障和改善民生，健全社会保障体系。加强基层政权建设，投入624万元用于社区惠民项目建设，安排社区人员补贴及保险2327万元，社区建设经费325万元。坚持做好常态化疫情防控资金保障工作，筑牢群防群控防线，安排新冠肺炎疫情防控经费622万元。强化财政政策扶持，助力现代服务业可持续发展，促进消费持续恢复，拨付加快服务业发展补贴888万元。加强医疗卫生机构能力建设，提高基层医疗服务水平，安排社区卫生服务中心建设经费294万元，基本公共卫生服务项目经费1378万元。健全社会福利和社会救助体系，兜牢兜实社会保障底线，拨付困难群众救助补助等保障资金997万元，残疾人事业发展专项补助203万元，高龄老人补贴305万元。深化产业融合，推动文化旅游事业发展，持续完善公共文化服务体系，拨付文化旅游产业发展项目经费1222万元，文化馆、图书馆建设经费177万元。

持续推动乡村振兴，落实区域协调发展战略。加大乡村振兴投入力度，不断缩小城乡差距，持续整治人居环境，因地制宜推进村屯改造、生活污水和垃圾治理，推动乡村产业融合发展，乡村面貌换发新气象，拨付美丽乡村示范村屯建设经费500万元。优化城市空间布局，着力提升城乡生态宜居品质，积极推进既有住宅加装电梯工作，投入老旧小区改造经费4099万元，建筑危房排危改造及小街小巷改造经费1269万元。完善城市公共配套功能，打造高品质生活空间，城乡风貌塑造成效显著，拨付“两违”强拆经费1568万元，公厕市场化运作经费521万元。

（三）强化预算管理，提高财政资金效率

坚持量入为出原则，严格执行年初人大批准的预算，严控预算调整与追加，严禁超预算、无预算安排支出，进一步硬化预算约束。完善预算绩效管理制度，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，采取部门自评、财政部门点评与第三方专业机构综合绩效评价的多层次评价方式，对全区87个单位、20个项目进行评价，扩大评价范围，确保财政资源高效配置。根据序时进度按月对全区各预算单位进行考核通报，加强预算执行管理和监督，推进财政资金使用提质增效。坚持“公开为常态，不公开为例外”的原则，明确预决算公开具体要求，预决算信息公开水平稳步提升。加大财政存量资金盘活力度，收回预算单位超过两年结余资金6836万元，统筹用于民生领域，提高财政资金使用效益。优化国有资产的配置和分布，全面清理城区管理的国有资产情况，进一步规范国有资产出租管理，2021年共58处房产完成公开招租工作，推动国有资产保值增值。

加强对中央直达资金工作的统筹管理，定期召开直达资金推进会，压实工作责任，促进直达资金快下达、准投放、严监管，提高直达资金使用效益。实施常态化直达资金监管机制，按照“全面覆盖、全程跟踪、分类预警”的原则，依托监控系统开展动态监控，实现从资金分配源头到支付使用末端全链条、全过程跟踪，保障财政资金高效安全规范运行。通过精简流程，在政府采购、投资评审、资金审核、国库支付各环节为直达资金使用单位开通“绿色通道”，对直达资金项目优先办理，管好用好直达资金。2021年共收到中央直达资金8054万元，涉及12个部门共21个项目，资金分配下达率及支付使用率均达100%。

（四）深化财政改革，提升财政管理效能

加快推进预算管理一体化建设，以系统化思维和信息化手段，实现预算编制、国库集中收付、银行账户管理等软件系统全面融合，提高财政管理信息化水平。强化部门联动，多维度多渠道开展金融信贷政策普及工作，防范化解金融风险，维护良好金融市场秩序。加强政府采购预算管理，将政府采购预算与部门预算编制工作同步开展，确保政府采购预算与部门预算相衔接。推进政府采购全流程电子化建设，提升政府采购效率，积极营造高效稳定、公平透明的营商环境。2021年审批政府采购项目1462个，采购金额14979万元，城中区荣获“全国政府采购工作百强县区”称号。加强政府投资项目管理，充分发挥财政职能作用，2021年完成工程投资预结算评审共计408个，评审资金2.31亿元，项目核减率9%，节约财政资金2077万元。积极稳妥推进PPP工作，鼓励和吸引社会资本参与合作，推动政府和社会资本合作模式规范化发展、阳光运行。

三、关于2021年本级预算执行及其他财政收支审计提出的意见建议采纳情况

针对2021年决算中存在的问题和不足，我们高度重视，严格遵循《预算法》各项规定，采取有力措施加以解决。同时，认真落实区人大对财政工作的意见建议，不断提高财政预算管理科学化水平。

（一）针对审计报告中提出的强化收支两条线管理，健全非税收入管理机制的建议。我们将进一步加强非税收入管理，通过开展培训和非税收入专项检查，进一步梳理非税收入项目清单，建立非税收入管理台账，强化预算单位责任意识，不断提高非税收入管理水平。

（二）针对审计报告中提出的强化预算管理，提升财政资金使用效益的建议。我们将坚持深化零基预算改革，科学编制预算。加强预算执行考核，大力推进预算绩效管理工作，强化预算绩效评价结果应用，压实预算单位预算执行主体责任，提高预算执行效率。加强政府采购管理，严格落实政府采购预算和部门预算同步编制要求，健全采购项目管理机制，完善风险管控，强化采购人主体责任，规范采购行为，不断提高政府采购的规范化水平。

（三）针对审计报告中提出的提高资产管理水平，助力国有资产管理提质增效的建议。我们将加强国有资产的管理，完善资产管理的长效机制，全面压实预算单位主体责任，切实履行国有资产监督职责，确保国有资产保值增值，发挥国有资产的经济和社会效益。

（四）针对审计报告中提出的提高政策执行力，推动重大事项贯彻落实的建议。我们将进一步提高政治站位，始终把推动重大决策部署作为重大政治任务来抓，提高政策执行力，推动重大事项有效落实，优化营商环境，推动城中区经济高质量发展。

以上报告，请予审议。