柳州市城中区人民政府

关于2022年度本级决算（草案）的报告

——2023年8月21日在城中区第十三届人大常委会第十三次会议

城中区财政局局长  钱雪春

城中区人大常委会：

2022年城中区本级决算已编制完成，并经区审计局审计。现我受城中区人民政府委托，向本次常委会作2022年城中区本级决算的报告，请予审查、批准。

一、2022年度城中区本级决算主要内容

（一）2022年度区本级收支决算情况

1.区本级一般公共预算收入决算情况

一般公共预算收入78940万元，较上年下降12%，一般公共预算收入构成为：

（1）税收收入71809万元。其中：增值税18273万元，下降17%；企业所得税9045万元，下降15%；个人所得税3664万元，下降1%；城市维护建设税6907万元，下降15%；房产税15807万元，下降8%；印花税6377万元，下降4%；车船税11740万元，下降11%；其他税收收入-4万元。

（2）非税收入7131万元。其中：专项收入2935万元，下降15%；行政事业性收费收入2079万元，下降36%；罚没收入1441万元，增长177%；国有资源（资产）有偿使用收入676万元，下降41%。

2.区本级一般公共预算支出决算情况

一般公共预算支出118747万元，较上年下降3%。具体构成为：一般公共服务支出13242万元，下降7%；国防支出47万元，下降4%；公共安全支出5147万元，下降4%；教育支出53092万元，增长6%；科学技术支出996万元，下降6%；文化旅游体育与传媒支出617万元，下降72%；社会保障和就业支出18879万元，增长8%；卫生健康支出7059万元，下降8%；节能环保支出51万元，下降91%；城乡社区支出12307万元，下降15%；农林水支出890万元，增长13%；交通运输支出82万元，下降22%；资源勘探工业信息等支出287万元，增长89%；金融支出915万元，下降57%；自然资源海洋气象等支出147万元，下降6%；住房保障支出3881万元，下降15%；灾害防治及应急管理支出661万元，下降19%；其他支出412万元，增长27%；债务付息支出33万元；债务发行费用支出2万元。

3.区本级决算总体情况

2022年区本级一般公共预算收入78940万元，加上级补助收入54399万元，加动用预算稳定调节基金8455万元，加上年结余收入3641万元，加债务转贷收入2211万元，减区本级财政一般公共预算支出118747万元，减上解支出19145万元，总收入和总支出相抵，年终结余9754万元，全部为结转下年继续使用的上级转移支付，无净结余。

4.预备费使用情况

区本级年初预算安排预备费3738万元，全年动用预备费1355万元，已列入一般公共预算相关支出科目。主要支出科目为：教育支出117万元、社会保障和就业支出143万元、卫生健康支出1056万元、城乡社区支出39万元。未动用部分2383万元全部统筹用于平衡当年预算。

5.区本级动用预算稳定调节基金使用情况

2022年动用预算稳定调节基金8455万元，统筹用于弥补因当年短收造成的财力缺口，平衡当年财政收支。

（二）2022年度政府性基金预算收支决算情况

政府性基金预算收入5616万元，较上年增长201%，其中：政府性基金转移支付收入5299万元，上年结余收入317万元。

政府性基金预算支出2116万元，较上年增长37%，具体构成为：文化旅游体育与传媒支出41万元；社会保障和就业支出26万元；城乡社区支出1755万元；其他支出294万元。

政府性基金预算收入与政府性基金预算支出收支相抵，年终结余3500万元。

（三）2022年度国有资本经营预算收支决算情况

 国有资本经营预算收入151万元，其中：国有资本经营预算转移支付收入82万元，上年结余收入 69万元。国有资本经营预算支出71万元。年终结余80万元。

（四）2022年度社会保险基金收支决算情况

社会保险基金收入12085万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入779万元，机关事业单位基本养老保险基金收入11306万元。

社会保险基金支出11233万元，具体构成为：城乡居民基本养老保险基金支出434万元；机关事业单位基本养老保险基金支出10799万元。

社会保险基金收入与社会保险基金支出收支相抵，本年结余852万元，全区社会保险基金运行平稳。

上述决算情况表明，区本级四本预算实现了收支平衡。

二、2022年度本级预算执行效果及措施

（一）稳收入促发展，强化财源建设

2022年受经济下行压力、疫情、减税降费政策等影响，房地产业和建筑业两大支柱产业税收大幅下降，我区组织财政收入工作面临极大压力。财政部门加强与税务部门的沟通协作，制定《城中区财源建设工作方案》，稳步推进财源建设，努力开源创收，为我区各项工作提供财力保障。加强非税管理，定期清理行政事业性收费项目，确保非税收入应收尽收。开展“企业服务年”活动，深入企业走访调研，切实为企业纾困解忧。全年完成一般公共预算收入78940万元，财政自给率66.5%，城区自有财力对支出形成有力保障，城区经济平稳运行。

（二）保基本促民生，优化支出结构

针对当前经济困境形势，落实政府过“紧日子”要求，大力压减非刚性非重点支出，全面盘活清理存量资金，兜牢兜实“三保”底线，优先保障基本民生，确保辖区经济社会稳定。全年安排教育、社会保障和就业、医疗卫生、城乡社区事务等方面的民生支出达到98001万元，占本年一般公共预算支出的83%，较上年增长3%。

贯彻落实教育先发展战略，推进教育均衡发展。着力提升区域教育软实力，加快建设现代化教育强区，重视学前教育发展，积极推进教育薄弱环节改善与能力提升，加大学校基础设施建设力度，重视教师队伍建设，切实保障学校教师工资待遇，足额拨付教师保险、午餐补助，推进强师惠师计划，深化名师工作室建设，落实班主任津贴、一次性特设岗位津贴等，全年教育支出较上年增长6%。

加强保障和改善民生，增进民生福祉。加强基层社区建设，提升社区公共服务水平。落实常态化疫情防控措施，筑牢人民群众生命健康安全防线。完善社会保障体系，确保困难人群生活保障。进一步完善公共文化服务体系，推动文化旅游事业发展。

深入贯彻落实乡村振兴战略，促进城乡区域协调发展。保障乡村振兴资金，持续改善乡村人居环境，构建现代乡村治理体系，优化城区布局，加强城区基础设施建设，提升城区治理水平。

（三）加强预算管理，增强资金保障

预算执行过程中严格按照年初人大批准的预算执行，严审预算追加与调整，严控预算调整的范围和规模，严禁超预算、无预算安排支出。逐步建立全覆盖的预算绩效管理机制，组织全区预算单位开展城中区2021年预算绩效评价工作，资金涵盖2021年所有一般公共预算资金115个项目，开展重点项目再评价工作。强化预决算公开管理，全面推行全区预算单位及所属二层单位预决算信息挂网公开，启用财政部统一报表系统上报预决算公开情况，提高政府公信力。根据序时进度按季度对全区各预算单位进行考核通报，督促各部门加快支出进度，加强预算执行管理和监督，推进财政资金使用提质增效。大力盘活存量资金资产资源，对我区结余资金进行全面清理，收回预算单位超过两年结余资金3886万元，统筹用于民生领域，存量资金大幅下降，财政资金使用效益明显提高。落实政府“过紧日子”要求，在“三公”经费及会议费、培训费等一般性支出年初预算压减11%的基础上再压减10%，节约资金1156万元，统筹用于“三保”、疫情防控等民生支出。

强化直达资金管理，及时完成预算指标分解下达以及支出进度表的编报，通过直达资金监控系统开展动态监测，定期召开直达资金推进会，压紧压实部门主体责任，按时按进度完成直达资金的支出任务。2022年我区收到直达资金17803万元，全年直达资金支付合计17649万元，资金支出进度99%。

（四）深化财政改革，提升管理效能

将“大监督”机制和“上下联动”监督机制有机融合，注重加强内外监督检查力量整合协同，在单位账务、民生资金、政府采购、国企监管、单位资产等方面开展专项检查，严肃财经纪律，确保资金安全，充分发挥财政监督职能。

逐步完善政府投资项目评审制度，提高项目评审效率，2022年完成评审项目309个，审定总额24762万元，核减1963万元，核减率7％，圆满完成政府投资项目评审任务，促进民生基础设施建设，为城区高质量发展高品质生活提供坚实支撑。

三、其他需要报告的事项

（一）转移支付情况

2022年我区收到上级补助收入54399万元。其中一般性转移支付46653万元，专项转移支付7746万元，主要用于学校生均定额公用经费支出、校园建设及维修、困难群众救助补助、新冠肺炎疫情防控、基本公共卫生服务、老旧小区及背街小巷改造、村屯改造及饮水工程等重点民生项目。

（二）“三公”经费支出情况

2022年“三公”经费支出合计55万元，较上年下降26万元。其中，公务用车购置及运行费下降26万元，公务接待费与上年持平，无因公出国（境）费支出。我区认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和政府过紧日子要求，从严从紧控制“三公”经费支出。

（三）政府采购情况

完成政府采购全流程电子化建设，实现政府采购“一站式”服务。政府采购管理系统与预算管理一体化系统实现初步对接，政府采购计划关联政府采购预算初步实现。2022年政府采购计划备案共计823个，金额合计25634万元，充分发挥政府采购政策功能，支持中小企业发展。

（四）政府债务情况

2022年城中区新增政府一般债券2211万元，截至2022年底已支出2211万元，支出进度100%，主要用于：义务教育薄弱环节改善与能力提升、农村公办学校校舍安全保障、城镇老旧小区改造、城市背街小巷整治改造等。财政部门全面贯彻新发展理念，加强政府债务管理，坚持政府可持续发展战略，促进城中区经济社会健康持续发展。树牢底线思维，强化风险意识，严密防控政府债务风险，2022年城中区委、区政府及其所属部门、事业单位、群团组织已全部纳入政府性债务清查统计范围，城中区无政府隐性债务、无政府专项债券。

三、2022年度城中区国有资产管理工作情况

（一）国有资产总体情况

1.企业国有资产情况

截至2022年12月31日，城中区国有企业资产总计81901万元，负债总计61076万元，净资产总计20825万元。国有企业固定资产总计13493万元，其中：房屋及构筑物13424万元；通用设备35万元；运输设备34万元。

2.行政事业单位国有资产情况

截至2022年12月31日，行政事业单位资产总计57211万元元，负债总计7572万元，净资产总计49639万元。固定资产总计41234万元，其中：土地、房屋及构筑物25144万元，通用设备12337万元，图书档案1210万元，家具、用具等2543万元。

3.国有自然资源资产情况

城中区辖区面积为7756公顷，行政界线范围内林地面积3072公顷，森林面积2581公顷，森林覆盖率43%，活立木蓄积量314160立方米，耕地面积232公顷，新增建设用地35公顷。

（二）国有资产管理工作成效

1.企业国有资产管理工作

积极开展城中区国有企业资产管理工作，聚焦专项检查，针对工程建设领域问题，对工程项目招标、工程变更等事项进行跟踪检查。强化会计监督，开展区属国有企业2022年会计监督检查，开展城中区体育园专项运营资金检查等工作。重视氛围营造，紧紧围绕2022年“清廉城中”重点工作清单，扎实推进清廉国企建设走深走实。不断完善制度建设，针对城区国有企业特点出台并完善一系列规章制度，扎紧制度的笼子。

2.行政事业单位国有资产管理

持续加强城中区行政事业单位国有资产监督管理，管好用好行政事业性单位国有资产，确保国有资产安全完整。开展2022年行政事业单位固定资产清查工作，优化资产管理及监督，防止国有资产流失。组织城中区国有资产测绘及评估，将城中区经营性房产的租赁权实施公开招租，开展全区资产管理领域专项整治行动自查自纠工作。积极落实阶段性减免租金政策，助力小微企业和个体工商户发展。开展全区公路资产专项清查，进一步明晰公路资产管理维护责任主体和入账主体，提升公路资产数据质量。

3.国有自然资源资产管理工作

完成国土空间规划“三区三线”划定，成功助推窑埠村位于东环路西侧51亩“征地留用地”挂牌交易，有力促进集体经济增收。加快推进农村“房地一体”不动产确权登记发证工作，已办理50宗农村宅基地“房地一体”不动产登记，发证率100%。获自然资源部评为“全国节约集约示范县区”。高质量完成林地审查审批业务，颁发城中区第一本林权不动产权证。切实推进松材线虫病防治工作，连续两年被自治区评为优秀等级。保持高压态势打击违法违规用地，卫片违法查处率100%，履职到位率100%。接受既有住宅加装电梯建设工程规划许可证咨询、受理和核发量均在柳州市四城区排名第一。建立“田长+检察长”“林长+检察长”协作机制，形成工作合力。

四、关于2022年本级预算执行及其他财政收支审计提出的意见建议采纳情况

2022年全区财政收支平稳运行，预算执行情况总体良好，但在项目资金使用效益、国有资产管理、项目投资建设等方面仍需进一步加强和完善。针对审计部门提出的问题，区政府将从进一步提升财政管理效能、加强国有资产监管、督促项目资金使用、加快政府重大项目管理落实等方面认真进行整改，不断提升财政管理水平。

（一）针对审计报告中提出的扎实推进财政管理改革，稳步提高财政管理效能的建议。区财政局将加强对财政体制改革的研究分析，从规范管理、完善制度、促进改革的方向入手，不断发挥财政治理效能。进一步明确财政部门、主管部门和有关预算单位的主体责任，提高预算编制管理的完整性、科学性和规范性；严格预算绩效管理，推动财政资金聚力增效，推进“全方位、全覆盖、全过程”预算绩效管理制度。加快转移支付资金下达时间，严格按照项目实行分类核算，杜绝挤占项目资金情况发生；加大财政资源统筹力度，优化财政支出结构，把严格过紧日子、压减一般性支出政策落实，掌握好存量资金的规模和结构，把“沉睡”在账上的资金盘活好、用起来。

（二）针对审计报告中提出的健全国有资产管理机制，全面提升国资管理水平的建议。区政府将不断健全完善各类国有资产管理体制，切实加强国有资产监管，保障国有资产的安全完整和保值增值。进一步引导单位提高国有资产管理认识，克服“重资金、轻资产”“重购置、轻管理”思想，不断完善资产管理制度，提高资产配置和使用效率；强化国有资产管理“一盘棋”观念，对行政事业单位闲置资产实行统一调剂使用，积极推行资产共享；开展国有资产专项清理，摸清全区国有资产家底，促进国有资产挖潜增效。

（三）针对审计报告中提出的强化项目资金使用监管，提升财政资金使用绩效的建议。区财政局将进一步完善预算支出进度考核机制，按季度通报各预算单位项目支出进度，由归口股室督促部门加快进度，将部门预算项目执行率列入预算绩效管理工作考核的重要内容，倒逼部门加快项目执行进度，提升预算执行效率；突出绩效管理导向作用，严格绩效目标审核，将绩效评价结果同预算安排有机结合，对未按要求进行绩效评估或绩效评估质量不高的项目，在预算调整期间适时收回项目资金，从源头上提高资金使用效益；依托直达资金动态监控系统，以直达资金“线上”监管为抓手动态掌握资金流向，实时关注资金动向，确保各类民生资金安全运行，推进惠企利民政策落到实处。

（四）针对审计报告中提出的加强重大项目建设管理，不断提高政府投资效益的建议。区政府将完善政府重大项目建设管理办法，定期召开调度会，听取项目推进情况汇报，研究确定重大项目推进过程中存在的重大事项，提出下一步工作举措和要求，并协调解决重大项目推进过程中遇到的困难和问题，确保项目建设平稳有序推进；建立长效机制，保证工程建设管理规范运行，严控现场施工工艺，确保所有工程项目严格遵守城中区政府投资项目建设审批及管理办法相关规定，杜绝发生管理风险。

以上报告，请予审议。

（信息员：梁建宁 审核领导：高梦佳 联系电话：2094708）