城中区2014年财政预算执行情况和2015年

财政预算报告（草案）

 --2015年1月15日在城中区第十一届人民代表大会第六次会议上

城中区财政局副局长  陈玮荣

各位代表：

现在，我受区人民政府委托，向大会报告2014年度财政预算执行情况和2015年财政预算（草案），请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2014年财政预算执行情况

2014年是贯彻落实党的十八届三中全会精神、全面深化改革的开局之年，区财政在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督和帮助下，围绕全区的经济工作目标任务，按照稳中求进的工作总基调，以强化收入征管、优化支出结构、提高管理水平、促进财政改革为抓手，坚持民生优先、统筹兼顾、厉行节约、改革创新的工作方式，努力提高财政管理的科学化水平，较好地完成了区十一届人大四次会议确定的各项预算任务。

一、2014年公共财政预算执行情况

（一）组织财政收入完成情况

2014年全区组织财政收入完成205000万元，完成预算任务100%，同比增长11%，完成市政府下达任务的104%。其中：上划中央收入75821万元，同比增长3%；上划自治区收入34684万元，同比增长23%；上划柳州市收入38579万元，同比增长16%；公共财政预算收入55916万元，同比增长13%。

    （二）财政收入预算执行情况

2014年区本级财政总收入73300万元，同比增长10%，其中：

1.公共财政预算收入55916万元，同比增长13%，公共财政预算收入构成为：

    （1）税收收入50568万元。其中：增值税2370万元；营业税17070万元，增长36%；企业所得税7883万元，下降4%；个人所得税1712万元，增长39%；房产税5399万元，下降13%；印花税3496万元，下降12%；车船使用税5943万元，增长11%；城市维护建设税6677万元，增长18%；资源税18万元。

（2）非税收入5348万元。其中：专项收入2569万元，增长59%；行政性收费收入1848万元，增长40%；罚没收入376万元，下降13%；国有资产有偿使用收入529万元，增长91%；其他收入26万元，下降61%。

2.上级补助收入17384万元，下降0.1%。

（三）财政支出预算执行情况

2014年本级财政总支出74648万元，同比增长3%，其中：

1.专项支出9886万元，同比增长253%；

2.调出资金1342万元，同比增长58%；

3.公共财政预算支出63420万元，同比下降7%。具体构成为：一般公共服务支出13145万元，同比下降1%；公共安全支出4313万元，增长11%；教育支出20767万元，增长2%；科学技术支出927万元，增长3%；文化体育与传媒支出270万元，增长13%；社会保障和就业支出4746万元，增长5%；医疗卫生支出3167万元，下降4%；节能环保支出793万元，增长384%；城乡社区支出13663万元，下降30%；农林水支出801万元，增长3%；资源勘探电力信息等支出136万元，下降67%；住房保障支出420万元，增长60%；其他支出272万元，下降7%。

    （四）财政收支平衡情况

2014年区本级财政总收入73300万元，区本级财政总支出74648万元，上年结余1130万元，预算稳定调节基金收入218万元（上级补助），收支相抵，年终无结余。

二、2014年政府性基金预算安排情况

政府性基金总收入1818万元，同比增长8%，其中：上级补助收入816万元，调入资金1002万元。

政府性基金总支出1818万元，同比增长8%，具体构成为：社会保障和就业支出93万元，城乡社区支出469万元，农林水支出1044万元，其他支出212万元。

政府性基金收入与政府性基金支出收支相抵，年终无结余。

三、2014年财政预算执行效果及措施

（一）强化财税征管，攻坚克难，财政收入实现平稳增长

  针对2014年经济形势严峻、财政收入任务较重等特点，强化收入计划分解落实，健全收入征管领导协调的工作机制，完善目标责任考核办法，全力抓好财政组织收入工作。通过定期召开财税工作会议，密切关注经济运行和企业经营变化情况，着力培植财源。加强重点税源分析和监控，加大零星税源征管力度，确保应收尽收。积极促进河东片区财税体制调整，河东片区企业税款实现顺利入库，收入范围不断扩大，财政收入增幅明显。积极扶持特色经济发展，壮大第三产业主体财源。充分利用非税收入电子汇缴系统，及时清理非税收入专户库款，确保非税收入及时上缴国库；强化行政事业单位资产收益征管，提高财政收入增收的可持续性。2014年，我区财政收入完成20.5亿元，同比增长11%，全区财政收入增幅平稳，超额完成市政府下达的财政收入任务。

 （二）优化支出结构，改善民生，财政保障能力稳步增强

2014年区本级财政民生支出40252万元，占当年公共财政预算支出的63%，与2013年基本持平。

一是全力支持城乡教育优先发展。2014年安排教育投入20767万元，比上年增加484万元，同比增长2%。继续实施教育集团化办学模式，安排城乡义务教育保障经费和春秋两季生均公用经费；增加农村义务教育经费投入，改善农村教育办学条件，改造农村教育薄弱学校；安排文华中学办学经费，文华中学顺利开学；安排学校“三通两平台”工程、数字校园示范建设经费，支持学校信息化建设；安排学校暑期维修经费，改善学校教学环境；安排名校优质教育均衡化发展经费，推动教育资源优化配置；继续实施农村学校免费午餐工程，安排农村学校免费午餐配套经费；优先发放教师住房补贴。教育经费投入增长超过财政经常性收入增长。

二是逐步健全社保就业体系建设。2014年安排社会保障和就业投入4746万元，比上年增加231万元，同比增长5%。继续加大对街道办事处及社区基层政权建设的投入力度，提高社区人员补贴，提高社区办公经费，安排社区办公用房维修经费，改善基层办公条件；继续实施城乡居民社会养老保险的全覆盖；提高辖区80岁以上老年人生活补贴；安排社区居家养老中心运转经费；增加河东老人公寓建设经费；安排义务兵优待金、辖区士兵退役安置经费，积极支持社会保障事业发展。

三是推进农业农村建设统筹发展。2014年安排农林水投入801万元，比上年增加24万元，同比增长3%。惠农补贴及时足额拨付到位；安排农村村屯道路改造经费1318万元；安排人饮工程建设经费；安排扶持融安县经费50万元；加大“美丽城中·清洁乡村”投入力度，安排农村保洁队伍经费，促进农村生产生活条件改善，促进农民增收。

四是支持科技文体事业蓬勃发展。安排科技、文化体育发展投入1197万元，比上年增加58万元，同比增长5%。完善财政促进科技创新的政策举措，加大科技创新投入力度；安排元宵节灯展、“欢乐城中”系列活动、全民健身月活动经费；安排柳州市第十三届运动会经费55万元；安排公共图书馆、文化馆（站）免费开放保障机制经费，推动文化强区工程。

（三）推进改革创新，真抓实干，科学理财水平取得实效

2014年，围绕依法理财、科学理财，财政深入推进各项改革工作。认真落实中央八项规定，严格压缩“三公经费”支出，“三公经费”实现零增长；完成2013年度权责发生制政府综合性财务报告试编工作，全面掌握政府财政财务情况，有效防范债务风险；开展事业单位国有资产产权登记与发证工作，规范事业单位资产管理；顺利完成财务软件的更新升级，会计核算工作更加规范有序；引进县级财政身份认证与授权管理系统，安装财政客户端安全监控管理系统，确保财政资金使用安全；开展“三公经费”清理检查和小金库专项治理等检查工作，设立举报电话，从源头上斩断不良作风，截至目前，我区尚未接到相关问题的投诉电话；制定《柳州市城中区本级培训费管理办法》、《柳州市城中区党政机关差旅费管理办法》等规章制度，完善财政制度体系建设；启动预算绩效项目试点工作，顺利推进预算绩效工作管理改革；将预决算信息在政府信息平台进行公开，财政管理更加精细、透明。

（四）加强队伍建设，规范管理，财政管理绩效明显提升

开展各项业务技能和法规制度培训，改进工作方式，提高财政干部依法理财水平；组织财政人员参加柳州市青年后备人才培训班，努力打造城区财政“人才小高地”，为财政建设提供人才保障；选派人员到基层单位挂职锻炼，开展局内岗位轮换，扩大财政干部视野；派员参加审计署组织的全国土地收益审计工作，长驻外地进行专项审计，切实锻炼干部工作能力，提升综合工作水平；扎实开展党的群众路线教育实践活动，深入查找“四风”方面突出问题，财政干部“为民务实清廉”的思想进一步增强。

过去的一年，我区财政预算执行情况总体较好，财政各项工作平稳推进。但是，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些矛盾和困难：一是河东片区财政体制调整后，城区收入范围有所扩大，但由于第三产业和房地产业仍是我区主要业态，零星税源多，征收入库难度大，加上房地产业受国家宏观调控影响，保持财政收入持续增收的难度加大；二是事权与财权不相匹配，如文华中学、食药监等新成立的机构需要投入大量资金，一些基础设施建设项目资金使用绩效不高等现象仍然存在，在一定程度上制约其他事业发展；三是财政预算绩效评价工作难度较大，预算绩效管理改革还需深入推进，预算的完整性、规范化、透明度还需进一步加强。针对这些问题，我们将高度重视，采取切实有效的措施，逐步加以解决。                                                          

2015年财政预算草案

一、财政预算编制和财政工作指导思想

根据自治区、柳州市经济工作会议和区委的决策部署，2015年财政预算编制和财政工作指导思想是：全面贯彻落实党的十八大和十八届四中全会精神，严格遵循预算有关法规规定，规范预算编制，严格预算执行，推进预算公开，强化预算刚性约束，厉行节约，坚持以深化改革为导向，统筹推进；以优化结构为重点，促进发展；以提高绩效为目标，科学管理，进一步提高财政管理的科学化、规范化和信息化水平。

二、2015年公共财政预算安排情况

（一）组织财政收入预算

综合各方面考虑，2015年全区组织财政收入预计完成221400万元，同比增长8%。组织财政收入构成为：上划中央收入82525万元，同比增长9%；上划自治区收入37830万元，同比增长9%；上划柳州市收入42312万元，同比增长10%；公共财政预算收入58733万元，同比增长5%。

    （二）收入预算安排

区本级财政总收入安排74733万元，其中：

1.公共财政预算收入58733万元，同比增长5%，公共财政预算收入构成为：

（1）税收收入53833万元。其中：增值税2550万元，增长8%；营业税18610万元，增长9%；企业所得税8600万元，增长9%；个人所得税1900万元，增长11%；房产税5484万元，增长2%；印花税3634万元，增长4%；车船使用税6085万元，增长2%；城市维护建设税6970万元，增长4%。

（2）非税收入4900万元。其中：专项收入2660万元，增长4%；行政性收费收入1283万元，下降31%；罚没收入397万元，增长6%；国有资产有偿使用收入530万元；其他收入30万元，增长15%。

2.上级补助收入16000万元，同比下降8%。

    （二）支出预算安排

区本级财政总支出安排74733万元，其中：（1）公共财政预算支出63263万元，与上年基本持平；（2）专项支出10069万元，同比增长2%；（3）调出资金1401万元，同比增长4%。

公共财政预算支出优先安排教育、科技、农业等法定支出，突出保障区委确定的重大民生和重点项目，严格控制一般性支出增长。当年民生方面安排投入41024万元，同比增长2%，占当年公共财政支出比重64%。

在2015年本级公共财政预算支出中，主要项目安排情况：

（1）一般公共服务支出14634万元。主要用于机关事务支出，其中：行政事业单位养老保险1075万元，公车改革经费628万元，全区干部教育培训经费305万元，创城经费500万元，维稳经费250万元，反恐工作经费100万元，司法救助经费50万元。

（2）公共安全支出4047万元。主要用于公检法司事务支出，其中：巡防及推居经费2055万元，检察院智能化系统经费67万元，新技侦综合楼经费56万元，特情费30万元，法院法警执行装备49万元，人民陪审员经费29万元，人民调解经费13万元，社区矫正经费24万元。

（3）教育支出22844万元。主要用于马鹿山小学、民族实验小学等新建校园建设经费1949万元，学校教师养老保险2018万元，教育信息化“三通两平台”二期工程600万元，校园安全保障经费551万元，义务教育评估办学条件补充经费110万元。

（4）科学技术支出1019万元。主要用于应用技术研究与开发698万元，科技条件与服务72万元，科学技术与普及经费50万元。

（5）文化体育与传媒支出348万元。其中安排推行软件正版化工作100万元，群众文化活动78万元，群众体育活动46万元。

    （6）社会保障与就业支出5621万元。主要安排社区人员工资及保险590万元，社区建设经费500万元，社区惠民配套资金130万元,义务兵优待金补助195万元，公益性岗位补贴117万元，大学生村官、党建组织员工资及保险104万元，抚恤支出459万元，儿童及老年人福利经费302万元，双拥经费94万元，城居保、新农保城区配套资金57万元，城乡低保及救助城区配套经费61万元，残疾人事业经费56万元。

（7）医疗卫生与计划生育支出3256万元。主要用于计生事务1023万元，基层医疗卫生机构设备更新购置400万元，社区卫生服务建设项目163万元，新型农村合作医疗经费81万元，食品药品安全电子信息平台建设40万元。

（8）节能环保支出80万元。主要用于环保模范城市创建工作经费，推进节能减排和污染防治。

（9）城乡社区支出8211万元。主要安排城乡环境卫生经费3653万元，城管执法经费2418万元，城市绿化经费257万元，老旧小区和“三无”小区基础设施改造250万元，小街小巷道路排水改造和紧急维修186万元，绿化所、环卫所、执法局养老保险174万元。

（10）农林水支出882万元。主要安排十二·五时期农民收入倍增工作经费及项目经费100万元，防汛等水利事务经费130万元，扶持融安县经费100万元。

（11）资源勘探信息等支出273万元。安排资金用于安全生产监督，保障人民生命和财产安全，促进经济发展。

（12）住房保障支出349万元。主要用于机关人员公积金支出。

（13）预备费1240万元。

（14）其他支出459万元。主要用于人武部营房建设经费200万元，城中消防大队专项经费105万元。

（三）财政收支平衡情况

2015年区本级财政总收入74733万元，区本级财政总支出74733万元，2015年财政预算收支平衡，无结余。

三、2015年政府性基金预算安排

政府性基金总收入1046万元，主要为调入资金。

政府性基金总支出1046万元，主要为农林水支出1046万元。

政府性基金收入与政府性基金支出收支相抵，年终无结余。

四、凝心聚力，锐意进取，全面完成2015年预算任务

2015年我们将在区委的正确领导下，坚持“稳增长，优质量，惠民生，提绩效”的工作思路，着力规范税收征管，优化支出结构，创新体制机制，加强财政管理，确保完成全年财政预算工作任务。

（一）以提升质量为核心，规范征管，构建良好征管体系

继续实施财税联席会议协调制度，建立健全收入增长激励机制，构建人人抓收入、层层抓落实、上下联动抓好财政收入的局面；密切跟踪宏观经济形势变化，动态监测分析收入入库情况及增减变化情况，完善财政收入稳定增长机制；做好河东片区税源管理，加大招商引资力度，推动总部经济、楼宇经济发展，加强重点税源监控；深入推进依法治税，不断培植税源，壮大财源；不断提高财政收入质量，确保2015年全年组织财政收入按照8%以上比例增长。

（二）以保障民生为重点，优化结构，促进社会事业和谐

继续把改善民生作为保增长的出发点和落脚点，有效促进基本公共服务均等化，推进民生事业发展。一是继续加大教育投入力度，支持河东片区校园建设工程，支持城区名校优质教育均衡化发展项目，平衡教育资源配置，提升教育发展质量。二是继续完善社会保障体系，提高基层人员待遇，改善基层办公条件，完善基层基础卫生设施，支持养老体系建设，全面提升公共服务水平。三是继续推进农业建设发展，大力推进农村道路、饮水安全、生态乡村等项目建设，继续加大“美丽城中·生态乡村”资金投入，加快农村基础设施建设，改善村容村貌。四是大力支持文体事业发展，推动文化惠民工程建设，安排社区基层单位文化体育活动经费，推动公益性文体设施免费开放，支持群众文体活动的开展。五是完善社会公共管理体系，继续加大公检法司财力保障力度，加强食品药品安全整治工作，构建食品安全防护体系。六是安排行政事业单位养老保险预算经费，逐步推进行政事业单位养老保险制度改革。

（三）以深化改革为动力，创新机制，提升财政管理绩效

一是着力提高预算执行效率，推进预算绩效管理。进一步加强预算执行管理，严格控制预算追加，强化预算约束力，强化预算指标管理，提高预算执行进度；切实用活财政存量，用好财政增量。加快建立预算编制有目标、预算执行有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用的预算绩效管理模式，将绩效观念和绩效要求渗透到预算管理的全过程。

二是稳步推进财政信息公开，提高财政工作透明度。完善预算信息公开工作规程，稳妥有序做好“三公经费”公开工作，逐步扩大财政信息公开范围；抓好部门决算批复工作，提高部门决算权威性。

三是继续深化国库制度改革，完善公共财政管理体系。进一步细化和完善政府预算体系，加大资金统筹使用力度；继续实行公务卡结算制度改革，加强资金使用管理；全面推进公车管理改革，整治“车轮上的腐败”；深入推进行政事业单位资产管理常态化，加强对国有资产的管理使用；全面推行非税收入收缴管理改革，加强非税收入征管；继续完善财政信息系统安全建设，提高财政资金安全性。

（四）以改进作风为突破，加强管理，提高干部队伍素质

严格执行中央八项规定要求，切实巩固党的群众路线教育实践活动开展成果，不断加强作风建设，通过继续开展局内岗位轮换工作、组织人员参加相关人才培养计划以及鼓励支持财政干部到基层单位挂职锻炼等方式，拓宽财政干部视野，提升干部综合能力素质，建设运转高效、作风务实、纪律严明、规范有序的财政干部队伍。

各位代表，2015年财政改革和发展的任务艰巨、责任重大，我们将在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督与支持下，立足新起点，抢抓新机遇，确保圆满完成2015年各项目标任务，为建设“品质城中·幸福生活”做出新的贡献！

统计口径说明：

1.为统一与上级财政对收入方面的表述口径，本文对收入方面的表述发生变化。

本文中，组织财政收入指城区组织的上划中央收入、上划自治区收入、上划柳州市收入及公共财政预算收入，不含上级补助收入。新增区本级财政总收入与区本级财政总支出，区本级财政总收入指公共财政预算收入与上级补助收入之和。区本级财政总支出指公共财政预算支出与专项支出、调出资金之和。

2.新增“预算稳定调节基金”科目，主要用于市财政从超收收入中安排我区基金，以弥补财政预算执行缺口。

    3.为配合2015年行政事业单位养老保险制度改革，市财政通知需在2015年预算中新增行政事业单位养老保险经费。参照市级标准，以2014应发工资为基数，按28%比例计提，2015年新增行政事业单位养老保险预算3267万元，列入一般公共服务支出1075万元，教育支出2018万元，城乡社区支出174万元，相应减少教育支出中基建项目支出2018万元，医疗卫生与计划生育项目支出400万元和城乡社区项目支出849万元。

（信息员：梁建宁 审核领导：高梦佳 联系电话：2094708）