城中区2015年财政预算执行情况和2016年

财政预算报告（草案）

--2016年1月13日在城中区第十一届人民代表大会第七次会议上

城中区财政局局长  陈玮荣

各位代表：

现在，我受区人民政府委托，向大会报告2015年度财政预算执行情况和2016年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

2015年财政预算执行和落实人大预算决议情况

    2015年，在区委的正确领导下，严格执行区十一届人民代表大会第六次会议及其常委会的有关决议，以稳增长、调结构、促改革、惠民生为核心，积极适应新常态，奋力攻坚克难，精细收支管理，全区预算执行情况总体良好，财政发展和改革取得新的成效，为促进全区经济和社会各项事业发展奠定了坚实基础。

一、2015年公共财政预算执行情况

（一）组织财政收入完成情况

2015年全区组织财政收入完成226330万元，完成预算任务101%，同比增长10%。其中：上划中央收入83697万元，增长15%；上划自治区收入40517万元，增长12%；上划柳州市收入44169万元，增长11%；公共财政预算收入57947万元，增长1%。 

　　　（二）区本级公共财政预算执行情况

1.收支平衡情况

区本级财政总收入完成76675万元，财政总支出76675万元。收支相抵，年终无结余。

区本级财政总收入的构成为：（1）公共财政预算收入57947万元，增长1%；（2）上级补助收入18237万元，增长1%；（3）上年结余491万元。

区本级财政总支出的构成为：（1）公共财政预算支出65500万元，与上年持平；（2）调出资金276万元，下降73%；（3）上解上级支出10899万元，增长6%。

2.区本级公共财政预算收入执行情况

区本级税收收入完成53117万元，增长3%。主要项目为：增值税5212万元，增长59%；营业税16890万元，下降2%；企业所得税9360万元，增长23%；个人所得税2380万元，增长36%；房产税5257万元，下降3%；印花税3000万元，下降14%；车船使用税5600万元，下降2%；城市维护建设税5418万元，下降21%。

区本级非税收入完成4830万元，下降22%。主要项目为：专项收入2590万元，下降13%；行政事业性收费收入1283万元，下降32%；罚没收入397万元，下降3%；国有资源有偿使用收入555万元，下降36%；其他收入5万元，下降81%。

3.区本级公共财政预算支出执行情况

区本级公共财政预算支出65500万元，与上年持平。主要项目为：一般公共服务支出10573万元，下降12%；公共安全支出4793万元，增长2%；教育支出25364万元，增长22%；科学技术支出973万元，增长5%；文化体育与传媒支出381万元，增长38%；社会保障和就业支出6282万元，增长22%；医疗卫生与计划生育支出4402万元，增长26%；节能环保支出63万元，下降92%；城乡社区事务支出10185万元，下降34%；农林水支出1598万元，增长99%；资源勘探信息等支出144万元，增长76%；住房保障支出349万元，下降17%；其他支出393万元，增长44%。

按财政部口径计算，公共财政预算支出中，民生支出和与民生密切相关的支出46834万元，占公共财政预算支出比重达到70%，同比增加6994万元，增长18%。　　

　　4.区本级预备费执行情况

区本级年初预算安排预备费1240万元，全年动用预备费1240万元，已列入公共财政预算相关支出科目。主要支出科目为：一般公共服务支出29万元，公共安全支出136万元，教育支出630万元，社会保障和就业支出157万元，医疗卫生和计划生育支出182万元，城乡社区事务支出91万元，农林水支出10万元，其他支出5万元。

二、2015年区本级政府性基金预算执行情况

政府性基金总收入964万元，其中：上级补助收入964万元。

政府性基金总支出964万元，具体构成为：社会保障和就业支出61万元，农林水支出884万元，其他支出19万元。

政府性基金收入与政府性基金支出收支相抵，年终无结余。

三、2015年落实人大预算决议有关情况

2015年，认真落实区十一届人大六次会议的有关决议，坚持依法理财、科学理财，较好地服务了全区经济社会发展大局。

（一）克难攻坚强征管，财政收入质量持续攀升

2015年，我区财政收入整体呈现“高开回落、企稳回升”的运行态势，一月份，财政收入实现突破性增长，顺利实现“开门红”，随后，财政收入处于平稳增长势头。全年税收收入突破22亿元，增长11%，占组织财政收入的比重达到98%，比2014年提高1个百分点，财政收入质量持续优化。

——进一步发挥财政支持发展职能，实现广开财源。不断完善财政扶持政策体系，加大对电子商务园区等战略性新兴产业态的财政支持力度，加大对房地产业招商引资力度，加大重点项目投入力度，有效促进产业转型升级，为财政增收奠定了坚实基础。

——进一步加强依法治税能力建设，确保应收尽收。继续拓展和深化财税联动机制，强化对新兴业态和流动税源监管，提高对重点税源税种分析能力，增强税收征管的前瞻性、主动性和针对性。积极搭建城中区税款代征中心平台，优化财税沟通机制，扩大零散税源征收范围，实现税源横到边、纵到底的无缝隙管理。       

——进一步落实非税收入征缴机制，提升收入质量。大力推进非税收入电子缴库改革，及时清理非税收入专户库款，加大非税收入入库力度，减少中间停留时间，确保非税收入质量持续见优。

（二）倾心竭力保重点，服务改善民生更加有力

按照“保基本、兜底线、促公平、可持续”的思路，将财政支出进一步向改善群众就学、就业、出行、养老、安全等方面倾斜，确保民生政策切实惠及百姓生活。

——投入25364万元支持教育优先发展，同比增长22%。重点用于支持教育集团化建设、校园环境改善，推动全区优质教育资源均衡化发展。拨付公园路小学总部、文华中学开办经费437万元，辖区校园基础设施改造及维修经费1018万元，农村义务教育薄弱学校改造经费672万元，义务教育评估办学条件补充经费160万元。投入4259万元用于补发教师基本性绩效增资，461万元用于教职工国家公务员医疗补助经费，209万元用于聘用制教师补贴，1067万元用于发放教师绩效奖励，全面提升全区教师工资待遇。2015年全年教育经费投入增长超过财政经常性收入增长18个百分点。

——投入6282万元提升全区社会保障水平，同比增长22%。重点用于支持基层政权建设、提高社区人员待遇、城乡居民社会养老保险体系建设、就业扶持体系建设等，投入404万元用于基层社区建设和服务设施升级改造，520万元用于社区惠民项目建设，提高社区办公经费至101万元，不断完善基层配套设施，保证各项社会保障事业资金需求。

——投入4402万元促进卫生计生事业发展，同比增长26%。全面支持医药卫生体制改革，投入1063万元用于柳东卫生院等基层医疗卫生机构设备购置及装修，加大基层公共卫生服务体系建设。深化柳东卫生院等基层卫生服务综合改革，完善基层财务管理。投入计生事业费1023万元，全面落实各项奖励扶助政策，建立健全计划生育服务体系。

——投入1354万元助推科技文体事业发展，同比增长13%。重点用于支持科技网络建设工程、文化资源向基层延伸工程及科学普及经费等。

——投入1598万元推动城乡一体化建设，同比增长99%。重点用于支持“美丽城中·生态乡村”工程、有线电视“村村通”联网工程，投入100万元用于扶持融安县经费，30万元用于精准识别贫困户贫困村工作经费。投入607万元用于村屯道路建设，165万元用于农村人饮工程建设，不断完善农村道路和环境治理财政保障机制。加强支农专项资金的整合统筹，健全农业补贴政策体系，促进农村生产生活条件改善、农民增收。

——投入7226万元均衡发展其他民生事业。投入1400万元用于莲花山片区通屯道路建设，实现全区村村通硬化路。投入850万元用于河东老年公寓建设，解决“养老难”问题。

通过激活存量、优化增量，按照“贴近民生、惠及群众”的原则，区本级全年安排的民生支出达46834万元，民生保障水平有效提升。

（三）创新理念提绩效，预算管理工作愈发规范

1.推进节约型机关建设。全面贯彻落实《党政机关厉行节约反对浪费条例》，严格落实中央八项规定，严格执行差旅、会议、培训等公务支出经费管理办法，完善公务接待事前审批手续，坚持从严从简，严控一般性支出。开展“三公”经费专项清理检查，坚持“三公”经费只减不增，建立健全厉行节约反对浪费长效机制。截至目前，区本级“三公”经费支出440万元，下降17%。

2.推进全范围预算公开。扩大部门预算公开范围，除涉密信息外，将全区各预算单位2014年财政决算、2015年财政预算及所有财政资金安排的“三公”经费预算进行公开，并按功能分类全部细化公开到“项”级科目，初步形成了规范、透明、公开的预算管理制度。

3.推进全过程预算绩效。扎实开展预算绩效评价，引入第三方参与评价工作，绩效评价涉及全区84个单位，覆盖面达到100%。完善绩效评价结果与预算安排相结合的机制，将绩效管理贯穿于预算工作的全过程。

4.全面盘活财政存量资金。以一般公共财政预算、专项转移支付结转资金为重点，开展财政存量资金盘活工作，并将盘活的2012年以前年度结余的资金重点投向民生改善、公共服务、基础设施等领域，涉及资金6526万元。

5.增强预算编制的前瞻性。编制财政“十三五”规划，推动三年滚动预算编制工作开展，着力强化涉及财政政策和财政资金支持的部门、行业规划与中期财政规划的有机衔接，确保资金和项目对接，不断增强财政预算的前瞻性和可持续性。

（四）锐意进取促改革，财政机制体制更加健全

全面贯彻落实中央深化财税体制改革的决策部署，主动谋划，大胆创新，着力推动建立现代财政制度。继续深化国库集中支付制度改革，清理和撤销财政专户4个，启用财政预算指标管理信息及财务身份认证与授权管理系统，推进财政预算指标管理信息系统与集中支付系统后续对接工作，强化归集户资金指标管理，健全财政资金管理体系。加强财政暂付款管理，清理对外借款，严格控制新增对外借款。组织开展涉农资金专项清理整治、查处发生在群众身边的“四风”和腐败问题专项行动等工作，完善政府采购管理，强化对政府投资重大项目的监督，确保财政资金安全。完善权责发生制的政府综合财务报告编制，全面反映政府所有收支及资产、负债等情况。科学研究调整环卫所、柳东卫生院资金拨付方式，完善基层单位财务管理，充分释放基层单位发展活力。制定并印发《柳州市城中区政府购买服务试点工作方案》，开展政府购买服务项目试点，探索社会资本参与政府基本公共服务事务。牵头制定下发《柳州市城中区财务总监管理办法》，对区属国有企业派驻财务总监，推动监督关口前移。加强行政事业单位资产管理，实施资产产权认证登记工作，实现资产的合理配置、有效使用。

2015年区本级预算执行良好，财政各项工作取得新进展，同时，我们也清醒地看到，财政运行中仍存在不少矛盾和问题：一是受外部环境复杂、经济转型升级压力加大、政策性减收以及税源单一、无支柱税源等因素影响，财政收入增长后劲不足；二是在经济增速换挡的新常态下，国家民生政策不断扩面提标，刚性支出增长迅速，但财政收入增长却呈现慢于支出增长的趋势，财政收支矛盾突出状况趋于常态化；三是财政管理改革还需深化。虽然财政部门不断完善管理方式，但与新出台的预算法要求相比，部门“重预算，轻执行”、预算执行较慢、专项结余较大的情况仍有待改善，财政资金使用效益还需进一步提高。对此，我们将坚持问题导向，主动作为，以深化改革的办法积极加以研究和改进。

2016年财政预算草案

一、财政预算编制和财政工作的总体思路

2016年，我区财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十八大、十八届四中和五中全会精神以及自治区、柳州市经济工作会议精神，严格执行《预算法》，围绕城中区“城市生活核心区”“城市形象展示区”的发展定位，着力落实稳增长措施，着力优化预算支出结构，着力推进财税体制改革，着力加强预算统筹编制，着力强化预算刚性约束，加快建立全面规范、公开透明的现代财政制度。

二、2016年公共财政预算安排情况

根据2016年面临的财政经济形势、国家财税政策影响以及全区的经济社会发展主要目标和重点任务情况，对公共财政预算、政府性基金预算、社会保险基金预算及国有资本经营预算统筹安排如下：

（一）组织财政收入预算

综合各方面考虑，2016年全区组织财政收入预计完成242180万元，同比增长7%。组织财政收入构成为：上划中央收入92991万元，增长11%；上划自治区收入42287万元，增长4%；上划柳州市收入46483万元，增长5%；公共财政预算收入60419万元，增长5%。

    （二）区本级公共财政预算安排情况

1.收支平衡情况

2016年，区本级财政总收入安排77823万元，财政总支出安排77823万元，财政预算收支平衡，无结余。

区本级财政总收入主要构成为：（1）公共财政预算收入60419万元，增长4%；（2）上级补助收入17404万元，下降5%。

区本级财政总支出主要构成为：（1）公共财政预算支出66430万元，增长1%；（2）上解上级支出11393万元，增长5%。

2.本级公共财政预算收入安排情况

（1）税收收入安排55489万元，增长4%。其中：增值税5357万元，增长3%；营业税17700万元，增长5%；企业所得税9828万元，增长5%；个人所得税2510万元，增长5%；房产税5410万元，增长3%；印花税3100万元，增长3%；车船使用税5881万元，增长5%；城市维护建设税5703万元，增长5%。

（2）非税收入安排4930万元，增长2%。其中：专项收入2730万元，增长5%；行政事业性收费收入1089万元，下降15%；罚没收入228万元，下降43%；国有资源有偿使用收入880万元，增长59%；其他收入3万元，下降40%。

   　　3.本级公共财政预算支出安排情况

区本级公共财政预算支出安排66430万元，公共财政预算支出优先安排教育、科技、农业等法定支出，突出保障区委确定的重大民生和重点项目，严格控制一般性支出增长。民生方面安排投入44276万元，占公共财政预算支出比重67%。

在2016年本级公共财政预算支出中，主要项目安排情况：

（1）一般公共服务支出13571万元。主要用于机关事务支出，其中：创城经费258万元，公车改革经费854万元，全区干部教育培训经费328万元，维稳经费200万元，反恐工作经费100万元。

    （2）公共安全支出4553万元。主要用于公检法司事务支出，其中：巡防及推居工作经费2175万元，普法经费34万元，律师进社区经费13万元，检察院“综合检务平台”用房建设经费100万元，特情费30万元，法院聘用及公益人员支出239万元，法院办案业务费34万元，社区矫正经费30万元。

（3）教育支出26788万元。主要用于新建前茅小学、前茅中学及柳东中心校改扩建等学校基础设施建设1444万元，民族实验小学、公园路小学总部、文华中学开办经费600万元，教育信息化“三通两平台”三期工程300万元，校园安全保障经费694万元，聘用制教师补贴及保险648万元，教师培训经费150万元。

（4）科学技术支出1038万元。主要用于电子商务园区孵化基地建设与示范经费300万元，信息与安全保护建设费用120万元，“智慧社区”建设经费67万元，科学普及经费31万元。

（5）文化体育与传媒支出358万元。主要用于城中区图书馆建设经费32万元，群众文化活动96万元，群众体育活动41万元。

（6）社会保障与就业支出3962万元。主要用于社区人员工资及保险951万元，社区建设经费175万元，社区惠民资金260万元，公益性岗位补贴302万元，大学生村官、党建组织员及劳动监察协查员经费227万元，城乡居民基本养老保险城区配套经费64万元，拥军优属经费110万元，残疾人事业经费58万元。

（7）医疗卫生与计划生育支出3488万元。主要用于计划生育事务经费1082万元，基层医疗卫生机构设备购置经费184万元，新型农村合作医疗经费106万元，基层医疗卫生机构改革经费60万元，食品和药品监督管理事务经费563万元。

（8）节能环保支出102万元。主要用于环保模范城市创建工作经费，推进节能减排和环境污染防治。

（9）城乡社区支出8181万元。主要用于城乡环境卫生经费4094万元，城管执法经费2825万元，生态乡村及风貌改造经费200万元，绿化经费227万元，生态乡村家园项目259万元，老旧小区和“三无”小区基础设施改造100万元，小街小巷道路排水改造和紧急维修217万元。

（10）农林水支出1695万元。主要安排防洪保安费、防汛等水利事务经费993万元，农村土地承包经营权确权登记颁证试点工作经费177万元，扶持农业产业配套经费100万元。

（11）资源勘探信息等支出183万元。主要用于安全生产街道、社区创建及开展安全生产监督工作，保障人民生命和财产安全。

（12）住房保障支出701万元。主要用于在职人员公积金支出。

（13）预备费1303万元。

（14）其他支出507万元。主要用于武装部新营院专项经费200万元，城中消防大队专项经费110万元。

四、2016年区本级政府性基金预算、社会保险基金预算及国有资本经营预算安排情况

2016年区本级无政府性基金、社会保险基金及国有资本经营收支预算。

五、完成2016年预算工作的主要措施

2016年，我们将认真落实区委的各项决策部署和工作要求，坚持依法理财，围绕上述预算安排，统筹运作和灵活调度财政资金，努力完成全年财政收支预算任务。

（一）围绕“生财有道”，推动发展提质增效

切实发挥财政资金杠杆效应，在促发展上求突破，打造优质营商环境，在巩固现有支柱财源的基础上大力支持现代服务业、非公有制经济、生态经济等新兴业态发展，有效发挥财政促进产业发展的作用，培育新的经济增长点。将各项财税体制改革与新《预算法》有机衔接起来，协调税务部门加强对主体税种和重点税源的分析和监控，根据经济情况据实预测收入，确保依法征收、应收尽收，不断提高收入质量水平，保证2016年全年组织财政收入按照7%比例增长。

（二）围绕“用财有效”，增进广大群众福祉

进一步健全民生投入增长长效机制，充分考虑新常态下经济结构调整、改革深入推进等带来的新情况、新问题，围绕群众关注的热点难点，重点支持教育、医疗卫生、社会保障与就业、食品安全等民生事业发展，加大就业、就学、就医、出行、环境保护、扶贫等民生方面投入，确保为民办实事资金落实到位，努力增加优质公共产品和服务供给，使发展成果更多惠及民生，更多惠及困难群体。2016年区本级公共财政预算安排民生支出44276万元，占公共财政支出的比重为67％。

（三）围绕“理财有章”，完善财政体制机制

认真贯彻中央关于深化财税改革的各项要求，建立健全现代财政制度规范体系。提高行政事业单位公用经费标准，保障行政事业单位正常运转。逐步扩大政府购买服务范围和规模，引进竞争性购买机制，加快推进政府购买服务改革。推动投融资机制创新，积极推广运用政府和社会资本合作（PPP）模式，探索社会资本参与政府基本公共服务管理，提高公共产品供给能力和效率。进一步强化对政府采购源头和结果的财政监管，不断提高政府采购效率。推动公务用车制度改革，进一步压减“三公”经费支出。着力推进财政信息系统建设，有效支持财政科学化精细化管理。

（四）围绕“治财有方”，提高预算执行绩效

建立全口径预算体系，加大对实行专户管理的非税收入与一般公共预算的统筹力度。探索建立跨年度预算平衡机制，做好财政中长期规划。完善权责发生制政府综合财务报告制度，全面反映政府所有收支及资产、负债等情况。继续扩大预算绩效评价的层级和范围，强化预算执行约束，加快建立绩效导向的预算分配制度。将部门预算支出进度纳入政府绩效考核范围，切实提高项目资金管理效益。会同各部门单位科学、准确地编列各项支出，合理、详细地做出预算编制说明，确保年初预算真实、完整，严格控制部门预算执行中的各类调整事项，进一步缩小预决算差异。继续完善财政信息公开机制，拓宽财政信息公开范围，使财政资金阳光运行。巩固财政存量资金盘活成果，建立结余结转资金定期清理机制，树立经营性财政理念，减少资金沉淀。

（五）围绕“管财有规”，确保资金安全合规

建立健全厉行节约的长效机制，继续严格控制“三公”经费等一般行政性支出，降低行政运行成本，切实把钱用在刀刃上。加强对预算执行特别是重大支出项目的跟踪管理和考核力度，不断强化预算约束。进一步严肃财经纪律，强化风险防控，严查“小金库”，加强对财政资金尤其是民生专项资金的监督管理。加大财政干部队伍建设力度，优化工作职能配置，促进财政干部综合素质水平提高。自觉接受人大监督，虚心听取政协意见建议，认真落实审计整改意见，不断改进和加强财政工作。

  各位代表，2016年我区财政预算收支和管理改革工作任重道远，我们将在区委的正确领导下，自觉接受人大的指导和监督，认真听取政协的意见和建议，继续解放思想、锐意改革、真抓实干，充分发挥好财政在新常态中的作用，确保圆满完成财政各项工作任务，为率先在全市建成小康社会作出积极的贡献！

（信息员：梁建宁 审核领导：高梦佳 联系电话：2094708）