城中区2018年财政预算执行情况和2019年财政预算（草案）的报告  

　　--2019年1月23日城中区第十二届人民代表大会第四次会议上  

　　城中区财政局局长  陈玮荣  

各位代表：  

　　现在，我受区人民政府委托，向大会报告2018年度财政预算执行情况和2019年财政预算（草案），请予审议。  

2018年财政预算执行和落实人大预算决议情况  

   2018年，在区委的正确领导下，严格执行区十二届人民代表大会第三次会议及其常委会的有关决议，积极适应经济发展新常态，贯彻落实《预算法》，财政各项工作取得一定的成效，财政收入平稳增长，预算执行情况整体良好，圆满完成既定各项目标任务。  

　　一、2018年财政预算执行情况  

　　（一）组织财政收入完成情况  

　　2018年全区组织财政收入完成286538万元，完成预算调整100%，同比增长8.2%。其中：上划中央收入140769万元，增长12%；上划自治区收入36533万元，增长2%；上划柳州市收入41141万元，下降6%；一般公共预算收入68095万元，增长14%。  

　　（二）区本级财政预算执行情况  

　　1.收支平衡情况  

　　区本级财政总收入完成103236万元，财政总支出103236万元。收支相抵，年终无结余。  

　　区本级财政总收入的构成为：（1）一般公共预算收入68095万元，增长14%；（2）转移性收入32708万元，增长9%；（3）动用预算稳定调节基金2385万元；（4）上年结余48万元。  

　　区本级财政总支出的构成为：（1）一般公共预算支出89600万元，增长19%；（2）上解支出8542万元，下降9%；（3）安排预算稳定调节基金5094万元。  

　　2.区本级一般公共预算收入执行情况  

　　区本级税收收入完成60279万元，增长14%。主要项目为：增值税19653万元，增长6%；企业所得税8753万元，增长17%；个人所得税3968万元，增长4%；城市维护建设税6329万元，下降9%；房产税10122万元，增长45%；印花税4579万元，增长36%；车船税6875万元，增长17%。  

　　区本级非税收入完成7816万元，增长15%。主要项目为：专项收入2711万元，下降7%；行政事业性收费收入1562万元，增长2%；罚没收入1315万元，增长137%；国有资本经营收入66万元；国有资源（资产）有偿使用收入2111万元，增长20%；捐赠收入51万元，增长1600%。  

　　3.区本级一般公共预算支出执行情况  

　　区本级一般公共预算支出89600万元，增长19%。主要项目为：一般公共服务支出13496万元，增长21%；公共安全支出6906万元，增长16%；教育支出32602万元，增长8%；科学技术支出1206万元，增长24%；文化体育与传媒支出587万元，增长19%；社会保障和就业支出13150万元，增长100%；医疗卫生与计划生育支出4458万元，下降11%；节能环保支出86万元，增长13%；城乡社区事务支出13790万元，增长16%；农林水支出1405万元，增长28%；资源勘探信息等支出92万元，下降38%；商业服务业等支出300万元；金融支出29万元；住房保障支出791万元，增长6%；其他支出702万元，增长21%。  

　　按财政部口径计算，一般公共预算支出中，民生支出和与民生密切相关的支出68075万元，占一般公共财政预算支出比重达到76%，同比增加12645万元，增长23%。  

　　4.区本级预备费执行情况  

　　区本级年初预算安排预备费1497万元，全年动用预备费1497万元，已列入一般公共预算相关支出科目。主要支出科目为：一般公共服务支出692万元，公共安全支出30万元，教育支出68万元，社会保障和就业支出26万元，医疗卫生与计划生育支出41万元，城乡社区事务支出248万元，农林水支出218万元，其他支出174万元。  

　　5.预算稳定调节基金安排使用情况。  

　　2017年年末预算稳定调节基金余额10532万元，2018年调入一般公共预算收入2385万元；2018年年末将当年超收收入5094万元全部安排补充预算稳定调节基金，预算稳定调节基金余额13241万元，全部安排用于2019年一般公共预算支出。  

    二、2018年区本级政府性基金预算执行情况  

　　政府性基金总收入4011万元，其中：政府性基金转移收入4011万元。  

　　政府性基金总支出4011万元，具体构成为：城乡社区事务支出3717万元，商业服务业等支出15万元，其他支出279万元。  

　　收支相抵，年终无结余。  

    三、2018年区本级社会保险基金预算及国有资本经营预算执行情况  

　　2018年区本级无社会保险基金及国有资本经营收支。  

    四、2018年落实人大预算决议有关情况  

　　按照区人大预算决议要求，财政部门全面贯彻落实《预算法》，有效实施积极的财政政策，综合运用资金引导、监督管理、财政服务等手段，不断增强全区经济创新力和竞争力。  

　　（一）优化财政收入结构，注重财政收入可持续发展  

　　积极应对经济下行压力，牢牢抓住税务征管体制改革的契机，加强对房地产业和外来建筑业等重点税源监控。充分发挥税收调控职能，引导经济社会健康发展，促进传统产业升级，培育壮大全域旅游发展，促进税收收入一直处于良性增长趋势。认真落实非税收入征管的各项政策措施，稳步推进非税收入征管划转税务部门改革进程，周密做好非税收入摸底清查工作，核对相关账务，确保非税收入“应收尽收”。强化收入质量管理，非税收入占一般公共预算收入的比例保持在10%左右，收入质量一直处于优质状态。2018年全年组织财政收入圆满完成8.2%增长目标。  

　　（二）提升财政运行质量，确保民生保障能力逐步增强  

　　坚持以人民为中心的发展思想，坚守底线、突出重点、完善制度，突出财政的公共性特征，加大重点民生保障力度，促进人民获得感、幸福感、安全感更加充实、更可持续。  

　　1.促进教育事业优先发展和内涵提升，安排支持教育事业均衡发展资金32602万元。始终把教育摆在优先发展的战略地位，重点投入，优先保障，促进教育集团化办学。继续加强学校基础设施配套建设，拨付马鹿山中学建设配套经费657万元，安排校园维修专项经费571万元。加大对农村学校的投入力度，安排柳东小学设施改造198万元，农村校舍维修经费23万元。加快学前教育发展，安排学前教育专项经费674万元。重视教师队伍素质建设，着力加强教育软环境建设，全面提升教师待遇水平，发放聘用制及控制数教师报酬待遇2968万元，教师绩效工资2575万元，教师公务员医疗补助892万元。教育投入持续增长，为打造教育强区提供强有力保障。  

　　2.全面落实各项社会保障政策，推动社会保障事业协调发展，安排支持社会保障资金13150万元。重点围绕完善城乡社区公共服务体系，支持基层政权建设、提高社区人员待遇等。各级投入社区服务场所建设经费2093万元，社区惠民资金540万元，社区办公经费142万元，大幅提高社区人员报酬待遇，发放社区工作人员报酬2015万元。拨付机关事业单位养老保险4429万元，发放离退休人员生活补助728万元，发放高龄老人补贴257万元。安排拥军优属经费292万元，义务兵优待金163万元。推进残疾人事业及福利机构建设，安排残疾人事业发展支出454万元。社会保障能力得到进一步加强，夯实民生保障基础。  

　　3.加大医疗卫生和食品安全投入，安排支持公共卫生加快发展资金4458万元。继续支持基层医疗卫生机构服务能力提升，确保医改政策落实到位。投入297万元用于河东社区卫生服务中心办公用房建设，788万元用于基本公共卫生服务项目，全力支持基本医疗保障体系建设，将医疗卫生资金向薄弱领域倾斜，卫生医疗事业不断进步。落实人口和计划生育各类奖励扶助政策，拨付计划生育支出649万元，建立健全计划生育服务体系。注重食品安全监管，投入173万元用于提升食药监各项监督检查建设工作。进一步完善公共卫生体系建设，公共卫生管理能力得到提升。  

　　4.加强城乡基础设施建设，促进城乡一体发展，安排支持推进城乡建设资金13790万元。重点支持村屯风貌改造，全域旅游示范区建设。增加投入雷村屯风貌改造项目经费1500万元，投入主要路段沿线景观提升工程4400万元，投入170万元进行老旧农贸市场改造，城乡社区环境得到显著提升，景观效果增强。安排创健全域旅游示范区工作经费442万元，公厕市场化运作经费106万元。安排村屯道路建设经费73万元，安排农村土地承包经营权确权登记颁证经费105万元，扶持融安项目经费209万元，投入100万元用于农业示范园建设，大力支持农村基础设施条件改善，进一步统筹城乡发展。  

　　（三）深化预算管理改革，推动改革向整体和纵深迈进  

　　1.注重预算权威作用。切实把新《预算法》置于“经济宪法”的权威位置，用法律来规范和约束政府收支行为，不断提升政府依法理财的水平。在预算执行中，严格执行人大批准的预算，动态监控预算执行情况，对各单位预算完成进度按月进行考核，将支出进度列入年度绩效考核，预算执行的均衡性和效益性有效增强。在预算调整中，严控预算调整的范围及规模，认真审查单位上报的预算调整项目，坚持把“权”与“责”捆在一起，对执行不良或不能执行的项目预算及时予以调整或取消。继续完善全口径预算体系建设，开源节流的理财观念得到进一步贯彻，“三公”经费规模较2017年下降53%。  

　　2.继续实施公开透明的预算制度。按照预算法规定时限，及时在政府门户网站公开财政预决算、“三公”经费预决算、预算绩效评价等信息，批复并督促预算单位公开部门预决算、部门“三公”经费预决算信息。依法履行预算追加程序，将预算执行、预算追加等重大事项及时向区人大常委会报告，加快法治透明预算建设步伐。  

　　3.加大清理存量资金力度。整合盘活财政存量资金、专项资金，2018年深入盘活存量资金2901万元，对预算单位资金账户沉淀资金按规定调入一般公共预算进行统筹，增加资金的有效供给，围绕农业、民政、全域旅游等重点领域，全面保障重大工程资金需求。全区财政存量资金大幅度下降，进一步提高资金使用效益。  

　　4.进一步深化国库集中支付改革。率先在全市全面实施机关部门会计核算改革工作，机关部门会计账务全部下放部门管理，恢复了预算单位会计核算权和财务管理权。率先在全市开展财政代管资金户指标管理模式，代管资金户管理更加规范，资金使用效益得到大幅提高。  

　　5.完善财政投资评审制度，不断规范政府采购流程。充分发挥财政投资评审职能，2018年项目预算评审金额5769万元，审定金额5214万元，核减金额555万元，平均核减率10%。以《政府采购法》为准绳，规范政府采购行为和政府采购工作纪律，积极理顺政府采购工作职责，搭建政采办公室，审批政府采购项目总额1.78亿元，进一步完善政府采购的组织体系、制度体系和运行体系。  

　　（四）严明财经纪律责任，促进财政管理机制不断健全  

　　通过在各预算单位全面开展“小金库”专项自查自纠和重点检查工作，进一步巩固落实中央八项规定精神成果。对帮扶融安县资金开展专项核查，确保帮扶资金专款专用。开展政府工程项目农民工工资问题核查工作，切实有效保障了农民工的合法权益。深入开展对辖区内单位股权、往来资金以及房屋资产的清理工作，摸清“家底”，明晰权益，防范国有资产流失。牵头开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作，围绕重点工作加强内部控制体系建设，加强风险防控，建立健全内部控制体系。  

  　五、预算执行中需重点关注的问题  

　　2018年财政运行总体平稳，但冷静审视新形势、新任务和新要求,我们清醒地看到，当前我区财政运行仍面临一些困难和问题，主要体现在：收入方面，由于一直缺乏支柱产业，财政收入主要依赖房地产和第三产业，随着国家减税降费力度进一步加大，房地产土地萎缩，财政收入增速放缓，税收后劲不足，财政收入面临增收瓶颈问题。支出方面，刚性支出逐年递增，养老保险、聘用人员增资、社区待遇提升等刚性支出不断扩面提标。上级部门不断要求城区安排配套项目资金，如新办学校配套资金、老旧小区改造、乡村振兴、农贸市场改造等项目都需要安排大量资金，收入增长幅度慢于支出刚性增长幅度之间的矛盾日趋尖锐。  

　　针对以上问题，我们将认真分析把脉，找准问题症结，综合研究施策，逐项加以改进解决。  

　　2019年财政预算草案  

　  一、财政预算编制和财政工作的总体思路  

　　2019年，我区财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，按照区委的重大决策部署，把握财政经济发展新常态，落实《预算法》和深化预算管理制度改革要求，严肃财经纪律，从严从紧编制预算；优化支出结构，优先保障民生支出；完善预算编制管理，推进支出经济分类科目改革；有效盘活存量资金，强化支出规划约束；加强预算评审，强化政府采购预算编制，全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益，促进我区经济社会健康持续发展。  

    二、2019年财政预算安排情况  

　　按照积极稳妥、实事求是、量入为出、注重平衡、有促有控、统筹兼顾的原则，综合考虑全区经济社会发展主要目标和重点任务情况，对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算及国有资本经营预算安排如下：  

　　（一）组织财政收入预算    

　　2019年全区组织财政收入预计完成305163万元，同比增长6.5%。组织财政收入构成为：上划中央收入160099万元，增长14%；上划自治区收入37783万元，增长3%；上划柳州市收入31859万元，下降23%；一般公共预算收入75422万元，增长11%。  

　　（二）区本级财政预算安排情况  

　　1.收支平衡情况  

　　2019年区本级财政总收入安排103968万元，财政总支出安排103968万元，财政预算收支保持平衡。  

　　区本级财政总收入主要构成为：（1）一般公共预算收入75422万元，增长11%；（2）转移性收入15305万元，下降53%；（3）动用预算稳定调节基金13241万元。  

　　区本级财政总支出主要构成为：（1）一般公共预算支出91156万元，增长2%；（2）上解支出12812万元，增长50%。  

　　2.本级一般公共预算收入安排情况  

　　（1）税收收入安排68777万元，增长14%。其中：增值税26084万元，增长33%；企业所得税11520万元，增长32%；个人所得税5925万元，增长49%；城市维护建设税8000万元，增长26%；房产税7314万元，下降28%；印花税3604万元，下降21%；车船税6330万元，下降8%。  

　　（2）非税收入安排6645万元，下降15%。其中：专项收入3360万元，增长24%；行政事业性收费收入1914万元，增长23%；罚没收入512万元，下降61%；国有资源（资产）有偿使用收入843万元，下降60%；捐赠收入16万元，下降69%。  

　　3.本级一般公共预算支出安排情况  

　　区本级一般公共预算支出安排91156万元，重点保障有利于推进基本公共服务均等化的教育、社会保障、医疗卫生、公共文化等民生关键领域和重大项目。2019年，安排民生支出和与民生密切相关的支出65139万元，占一般公共财政预算支出比重达到71%。  

　　2019年本级一般公共预算支出主要项目安排如下：  

　　（1）一般公共服务支出16707万元。主要安排机关事务支出，其中：创城经费263万元，干部教育培训经费402万元，维稳经费200万元，区级党群服务中心和党建项目经费1300万元，环江村廉政文化阵地建设项目300万元，文化馆、图书馆新馆址建设1000万元等。  

　　（2）公共安全支出6641万元。主要安排公检法司事务支出，其中：巡防经费2642万元，政法委“雪亮”工程200万元，普法经费57万元，法院审判综合楼扩建工程400万元，反恐工作经费100万元等。  

　　（3）教育支出37259万元。主要安排VR创新教室300万元，教师培训费200万元，教师体检费113万元，聘用制、控制数教师补贴及保险3837万元，校园安全保障经费817万元，新办学校项目经费280万元，马鹿山中学建设配套资金200万元，学院路幼儿园建设配套资金240万元，青年教师公寓70万元，龙中映山校区一体化建设项目130万元等。  

　　（4）科学技术支出1210万元。主要用于科普经费31万元，产业园区建设300万元，智慧城中290万元，发明专利申请、资助与奖励经费80万元，科技企业孵化器建设经费120万元，众创空间建设与支持经费70万元等。  

　　（5）文化旅游体育与传媒支出369万元。主要用于全民健身系列活动55万元，群众文化活动71万元，体育支出65万元等。  

　　（6）社会保障和就业支出8168万元。主要用于社区人员经费2050万元，劳动监察协查员经费190万元，公益性岗位补贴144万元，日间照料中心建设费200万元，社区惠民城区配套资金270万元，社区办公经费142万元，城乡居民基本养老保险城区配套经费83万元，义务兵优待金198万元等。  

　　（7）卫生健康支出3159万元。主要用于计划生育事务经费262万元，爱国卫生运动74万元，河东社区卫生服务中心设备购置经费200万元，职工体检200万元等。  

　　（8）节能环保支出104万元。主要用于环境保护开支。  

　　（9）城乡社区支出12965万元。主要用于城乡社区环境卫生经费4768万元，城管执法经费4110万元，绿化经费222万元，深水屯示范村屯建设1000万元，小街小巷改造工程110万元，村屯道路维护100万元，村屯环境整治100万元等。  

　　（10）农林水支出1104万元。主要安排扶持融安县经费200万元，防汛抗旱经费经费80万元，农村人饮工程经费40万元，县级休闲农业示范区220万元等。  

　　（11）住房保障支出872万元。主要用于在职人员公积金支出。  

　　（12）灾害防治及应急管理支出114万元。主要用于安全生产街道、社区创建及开展安全生产监督工作，保障人民生命和财产安全。  

　　（13）预备费1787万元。  

　　（14）其他支出697万元。主要用于武装部经费228万元，城中消防大队专项经费465万元等。   

    三、2019年区本级政府性基金预算、社会保险基金预算及国有资本经营预算安排情况  

　　2019年区本级无政府性基金、社会保险基金及国有资本经营收支预算。  

    四、完成2019年预算工作的主要措施  

　　2019年我们将坚持依法理财的基本思路和区委重点工作部署要求，围绕上述预算安排，充分评估需要与财力许可，做到积极审慎、有保有压，积极构建现代财政制度，努力完成全年财政收支预算任务。  

　　（一）发挥创新驱动作用，为财政收入增长提供源泉动力  

　　全面推动绿色发展理念，加快构建高水平现代化经济体系，注重经济发展与生态环境相协调，注重税源培育，以创健全域旅游示范区为契机，大力发展休闲旅游业，并由此带动全区服务业、商贸业发展迈上新台阶，为财政收入稳定增长注入新动能，确保财政收入均衡增长。  

　　（二）推动区域均衡发展，为保障民生领域提供财力支持  

　　积极调整优化支出结构，加大对重点领域和关键环节的投入力度。继续加强社会保障体系建设，支持建立覆盖全民、城乡统筹、保障适度的多层次社会保障体系，全面落实各项社会救助政策。加快健康促进区和基层社区卫生服务中心建设，继续提高基本公共卫生服务经费人均补助标准。提升社区人员报酬待遇，建设两个区级党群服务中心，加强党群联系。促进教育集团化发展，加大对新建学校配套资金安排，完善学前教育投入机制，提升教育整体发展水平。加快乡村振兴步伐，加大对融安县帮扶力度，促进民生领域投入逐年增长。  

　　（三）深化财政体制改革，为实现服务型财政提供机制保障  

　　明确全面实施预算绩效管理的目标和方向，让绩效管理覆盖所有财政资金。加强“三公”经费管理，“三公”经费逐年下降。严格政府采购，强化过程控制、行为控制和管理监督，率先引入政府采购云平台，为采购人提供一站式服务，提高政府采购工作效率，提升政府采购公信力。全面开展政府会计科目改革工作，开展部门会计“双分录”核算，真实反映预算执行情况，准确核算资产负债，为改进政府绩效监督考核、防范债务风险等提供支持，促进政府财务管理水平提高和财政可持续发展。  

　　各位代表，2019年是财政体制调整后的第一年，也是全面建成小康社会的决胜一年，经济发展任务重，财政工作将面临巨大压力。我们相信在区委的正确领导下，在人大的监督和政协的支持下，压实责任，自我担当，创新发展，努力推动财政事业向更高的层次迈进，为建设“品质城中 幸福城中”、在全市率先全面建成小康社会做出新贡献！