城中区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算报告（草案）  

  --2020年1月9日城中区第十二届人民代表大会第五次会议上  

  城中区财政局局长  陈玮荣  

  各位代表：  

  现在，我受区人民政府委托，向大会报告2019年度财政预算执行情况和2020年财政预算报告（草案），请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。  

   一、2019年财政预算执行情况

2019年，是实施“十三五”规划的重要一年，面对错综复杂的经济财政形势，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的监督指导下，全区全面贯彻落实减税降费相关政策，积极应对经济下行压力，坚持稳中求进的工作总基调，切实推动经济高质量发展，财政运行健康平稳，各项工作取得一定的成效。  

  （一）组织财政收入完成情况  

  全区组织财政收入300340万元，增长4.8%。其中：上划中央收入137840万元，增长3%；上划自治区收入31436万元，下降16%；上划柳州市收入26532万元，下降36%；一般公共预算收入104532万元，增长41%。  

  （二）区本级财政预算执行情况  

  1.收支平衡情况  

  区本级财政总收入142936万元，财政总支出142936万元。收支相抵，年终无结余。  

  区本级财政总收入的构成为：（1）一般公共预算收入104532万元，增长41%；（2）转移性收入37944万元，增长11%；（3）动用预算稳定调节基金459万元；（4）上年结余1万元。  

  区本级财政总支出的构成为：（1）一般公共预算支出108304万元，增长19%；（2）上解支出5522万元，下降37%；（3）安排预算稳定调节基金29110万元，增长97%。  

  2.区本级一般公共预算收入执行情况  

  区本级一般公共预算收入104532万元，增长41%。其中：区本级税收收入86113万元，增长30%。主要项目为：增值税21498万元，企业所得税10769万元，个人所得税3068万元，城市维护建设税8449万元，房产税20031万元，印花税7720万元，车船税14570万元，其他税收收入8万元。  

  区本级非税收入18419万元，增长127%。主要项目为：专项收入3578万元，行政事业性收费收入11993万元，罚没收入1543万元，国有资源（资产）有偿使用收入1285万元，捐赠收入20万元。  

  3.区本级一般公共预算支出执行情况  

  区本级一般公共预算支出108304万元，增长19%。主要项目为：一般公共服务支出18274万元，公共安全支出8973万元，教育支出39560万元，科学技术支出1123万元，文化旅游体育与传媒支出535万元，社会保障和就业支出11454万元，卫生健康支出6280万元，节能环保支出70万元，城乡社区支出16426万元，农林水支出1654万元，交通运输支出35万元，资源勘探信息等支出200万元，自然资源海洋气象等支出321万元，住房保障支出2572万元，灾害防治及应急管理支出150万元，其他支出677万元。  

  按财政部口径计算，一般公共预算支出中，民生支出和与民生密切相关的支出79674万元，占一般公共财政预算支出比重达到74%，同比增加10510万元，增长15%。  

  4.区本级预备费执行情况  

  区本级年初预算安排预备费1787万元，全年动用预备费1787万元，已列入一般公共预算相关支出科目。  

   5.预算稳定调节基金执行情况  

2018年年末预算稳定调节基金余额18726万元，2019年当年补充预算稳定调节基金29110万元，动用预算稳定调节基金459万元，2019年年末预算稳定调节基金余额47377万元。  

  （三）2019年区本级政府性基金执行情况  

  政府性基金总收入3730万元，主要为上级转移收入。  

  政府性基金总支出3730万元。主要项目为：农贸市场改造350万元，被征地农民社会保障补助1095万元，新建公厕200万元，沿街建筑外立面改造1100万元，社区居家养老服务中心建设705万元等。收支平衡。  

  （四）2019年区本级社会保险基金及国有资本经营执行情况  

2019年区本级无社会保险基金及国有资本经营收支。  

  （五）落实人大预算决议情况  

2019年，财政部门认真贯彻落实区委决策部署，按照区人大预算决议要求，大力实施减税降费政策，在确保“三保”资金保障到位的前提下，加大对教育、乡村振兴、民生等重点领域的支持力度，加强预算执行管理，促进全区经济持续健康发展。  

  1.全面落实减税降费政策，依法组织财政收入  

  减税降费是党中央、国务院部署的一项重大工作，财政部门高度重视，加强与税务部门的沟通协调，共同研究制定落实政策，合力推进全区减税降费工作，确保政策落地生效。一是正确处理依法征税与落实政策关系，强化“抓大不放小，以小补大”措施，切实做到“税源监控不放松、收入分析不放松、收入征管不放松”，使各项税收实现依法应收尽收，及时足额入库；二是持续优化营商环境，制定《城中区经济稳增长促发展工作实施方案》，促进全区经济良性发展；三是深挖非税收入增收潜力，加大非税收入清理力度，规范非税收入征管，想方设法拉动非税收入增长，以弥补税收收入缺口。  

  2.严格部门预算硬约束，坚持民生改善第一要务  

  始终将人们对美好生活的向往作为财政工作的奋斗目标，尽力而为、量力而行保障和改善民生，在推动教育均衡、乡村振兴、改善民生保障上下更大的功夫。  

  （1）大力支持发展公平优质教育，安排支持教育事业资金增长20%。聚焦教育各个阶段的突出问题和制约瓶颈，结合财力实际，分步骤、有计划地精准施策，把有限的财政资金用在刀刃上。拨付学校基础设施建设资金，学校校园环境得到较大改善。落实预防中小学生近视政策，促进教育集团化办学，安排集团校项目经费，安排中小学VR创新教室项目经费，教室班班通设备经费。重视教师队伍素质建设，着力加强教育软环境建设，全面提升教师待遇水平，安排青年教师公寓建设资金，教师体检费纳入预算。贯彻落实集团化发展激励政策，财政对教育投入持续两位数增长，助推教育高质量发展。  

  （2）织密织实社会保障网，推动社会保障事业协调发展。近年来，财政部门着力补齐民生领域短板，重点支持基层政权建设，不断提高基层服务水平。安排社区惠民资金540万元，社区办公经费，发放村干部、社区工作人员报酬。推动完善养老保险制度，确保养老金按时足额发放，发放离退休人员生活补助和发放高龄老人补贴。社区养老服务设施场地投入和建设持续加大，投入705万元新建2家社区居家养老服务中心。社会保障能力得到进一步加强，夯实民生保障基础。  

  （3）推进创健全国健康促进区工作，安排支持公共卫生加快发展资金。支持基层医疗卫生机构服务能力提升，安排河东社区卫生服务中心建设，发放社区卫生服务机构医务人员工资补助。安排创健全国健康促进区经费，基本公共卫生服务项目资金，疾控中心二类疫苗采购经费，将医疗卫生资金向薄弱领域倾斜。  

  （4）加快推动乡村振兴工作，安排城乡建设资金。增加投入村屯风貌改造项目经费，加大小街小巷改造工程投入和老旧农贸市场改造，投入1784万元进行沿街建筑外立面改造，城乡品质功能日趋完善。安排公厕市场化运作经费，安排扶持融安项目经费200万元，柳东村紫薇花海扶持项目资金，安排村屯自来水管网、排污项目改造资金，大力支持农村基础设施条件改善，进一步统筹城乡发展。  

  3.深化改革精准施策，稳步推进财政体制创新发展  

  （1）深化预算管理改革制度，建立规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。在推进预算公开、改进预算控制方式、加强预算绩效管理等方面，初步形成了较为完整的预算管理体系。针对部分单位预算编制准确性不高、支出进度较慢等问题，将预算执行情况与预算编制相挂钩，倒逼预算单位加快执行进度。大力压减一般性支出，继续严控“三公两费”，2019年“三公两费”持续下降。全面开展政府会计制度改革，采用预算会计和财务会计并行，采取“双分录”“双报告”。积极消化存量资金，加大清理盘活存量资金力度弥补减收，收回存量资金3019万元，收回的存量资金全部安排用于重点项目。  

  （2）加快财政数据电子化建设，推动财政工作向智能化发展。积极推进国库集中支付电子化管理改革工作，国库集中支付电子化系统平稳上线运行。制定《政府采购管理工作规程》，积极促进政府采购与互联网深度融合，推动“互联网+政府采购”发展，上线运行政府采购云平台系统，开通电子卖场业务模块，所有政府采购备案工作转为网上办理，有效提高政府采购效率，扩大政府采购活动的透明度，审批政府采购项目总额1.73亿元。  

  （3）不断完善财政投资评审，有效节约财政资金。注重项目投资评审机制体制建设，重新修订《柳州市城中区财政投资项目评审管理办法（试行）》，提高项目评审服务的质量，引入第三方中介对项目进行前期评价，确保我区政府性投资项目各项监管全面落地。2019年项目预结算评审金额10362万元，核减金额1248万元，平均核减率12%，规范项目管理，节约财政资金。  

  4.强化责任狠抓落实，不断提高监督执法能力  

  紧紧围绕全区社会经济发展目标和财政工作重点，从健全制度、促进管理入手，强化责任担当，充分发挥财政监督职能。开展农民工工资问题检查、耕地地力补贴项目检查、帮扶融安县扶贫项目资金使用情况核查、惠农惠民财政补贴资金“一卡通”检查、国有平台公司资金使用情况检查、办事处及社区工作经费核查等专项工作。加强政府性债务风险防控，有效防范和化解政府性债务风险，加强财政性资金监督管理。  

  （六）预算执行中需重点关注的问题  

2019年财政实力不断增强，预算管理取得一定成效，但面临的困难和挑战仍然较多，主要体现在：一是随着大规模减税降费政策的实施，财政收入增长趋缓，可支配财力增长有限，“三保”工作越来越艰巨；二是在财政事权与支出责任划分方面存在不匹配的现象，如老旧小区改造要求城区配套安排项目资金等；另外，财政信息化建设仍需加强，财政软件系统融合度不高，政府采购系统平台电子商城供应商和商品数量仍需完善等。针对以上问题，我们将高度重视，聚焦问题，精准发力，切实采取措施加以解决。  

    二、2020年财政预算草案  

  （一）财政预算编制和财政工作的总体思路  

2020年，我区财政工作的总体思路是：全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真落实中央、自治区、柳州市和区委的重大决策部署，坚持稳中求进工作总基调，坚持推动高质量发展。继续落实减税降费政策，切实减轻企业负担，大力压减一般性支出，继续严控“三公两费”；坚持统筹兼顾、突出重点，优先保障重点支出；全面实施预算绩效管理，提高财政资源配置效率；健全预算编制与预算执行相结合的挂钩机制，切实提高资金使用效益。  

  （二）2020年财政预算安排情况  

  按照积极稳妥、量入为出、注重平衡、有促有控、统筹兼顾的原则，不折不扣落实过紧日子的要求，综合考虑全区经济社会发展主要目标和重点任务情况，对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算及国有资本经营预算安排如下：  

  1.组织财政收入预算目标    

  全区组织财政收入预计309350万元，增长3%。其中：上划中央收入144130万元，增长5%；上划自治区收入32160万元，增长2%；上划柳州市收入27217万元，增长3%；一般公共预算收入105843万元，增长1%。  

  2.区本级财政预算安排情况  

  （1）收支平衡情况  

  区本级财政总收入安排122458万元，财政总支出安排122458万元，财政预算收支保持平衡。  

  区本级财政总收入主要构成为：①一般公共预算收入105843万元，增长1%；②转移性收入16615万元，下降56%。  

  区本级财政总支出主要构成为：①一般公共预算支出107786万元；②上解支出14672万元，增长166%。  

  （2）本级一般公共预算收入安排情况  

  区本级一般公共预算收入安排105843万元，增长1%。其中：税收收入安排87983万元，增长2%。主要项目为：增值税21928万元，企业所得税11132万元，个人所得税3129万元，城市维护建设税8619万元，房产税20432万元，印花税7874万元，车船税14861万元，其他税收收入8万元。  

  非税收入安排17860万元，下降3%。主要项目为：专项收入3720万元，行政事业性收费收入11500万元，罚没收入1420万元，国有资源（资产）有偿使用收入1200万元，捐赠收入20万元。  

  （3）本级一般公共预算支出安排情况  

  区本级一般公共预算支出安排107786万元，重点保障教育、社会保障、医疗卫生、文化等民生关键领域和重大项目。安排民生支出和与民生密切相关的支出80677万元，占一般公共预算支出比重达到75%。  

  本级一般公共预算支出主要项目安排如下：  

①一般公共服务支出18497万元。主要安排用于机关事务支出。比上年预算增长11%，主要是增加了人员经费及各项事务性支出。  

②公共安全支出5174万元。主要安排用于公安、司法的行政支出。比上年预算下降22%，主要是为深化司法体制改革，法院、检察院上划市级管理，相关经费由市级财政保障，经费预算有所下降。  

③教育支出46416万元。主要安排用于集团化办学，扩大办学规模，推进教育均衡发展。比上年预算增长25%，主要增加在职教师绩效总量工资及新办学校建设项目经费。  

④科学技术支出1316万元。主要安排用于支持“大众创业、万众创新”，推进创新创业环境优化，建设“智慧城中”、电子政务外网等。比上年预算增长9%，主要增加学校科技创新项目。  

⑤文化旅游体育与传媒支出527万元。主要安排用于“欢乐城中”品牌活动，推动旅游品牌化发展。比上年预算增长43%，主要增加文体活动及旅游相关经费。  

⑥社会保障和就业支出9814万元。主要安排用于社区、村基层政权建设，支持养老服务体系建设，大力推进就业创业，支持优抚事业发展。比上年预算增长20%，主要新增区退役军人事务管理局相关经费。  

⑦卫生健康支出4954万元。主要安排用于支持公共卫生健康服务体系建设。比上年预算增长57%，主要增加二类疫苗经费。  

⑧城乡社区支出14319万元。主要安排用于推动城乡环境卫生改善，提升城乡风貌，推进城市执法工作等。比上年预算增长10%，主要增加乡村风貌整治经费。  

⑨农林水支出2407万元。主要安排用于推动“美丽柳州”综合示范村建设，扶持融安县经费，扶持农业生产，严格落实河长制工作。比上年预算增长124%，主要增加“美丽柳州”综合示范村屯建设经费。  

⑩交通运输支出76万元。主要新增区交通运输局相关经费。  

⑪自然资源海洋气象支出201万元。主要新增区自然资源局相关经费。  

⑫住房保障支出924万元。主要用于在职人员公积金支出。  

⑬灾害防治及应急管理支出199万元，主要安排用于安全生产监督及应急管理工作。比上年预算增长74%，主要是新增区应急局管理支出。  

⑭预备费2109万元。  

⑮其他支出853万元。  

  （三）2020年区本级政府性基金预算安排情况  

  区本级无政府性基金收支预算。  

  （四）2020年区本级国有资本经营预算安排情况  

  区本级国有企业预计无盈利，2020年区本级无国有资本经营收支预算。  

  （五）2020年区本级社会保险基金预算安排情况  

  区本级社会保险基金预算收入10581万元，社会保险基金预算支出10487万元，收支相抵，结余94万元。  

  区本级社会保险基金收入主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金收入430万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金收入10151万元。  

  区本级社会保险基金支出主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金支出336万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金支出10151万元。  

  （六）完成2020年预算工作的主要措施  

2020年我们将牢固树立过紧日子思想和区委重点工作部署要求，围绕上述预算安排，充分评估需要与财力许可，做到积极审慎、有保有压，积极构建现代财政制度，努力完成全年财政收支预算任务。  

  1.聚“合力”抓收入，稳步提升财政保障水平  

  加强财源建设，提高财政收入质量。加快新旧动能转换步伐，结合全区实际培植财源，形成优质财源梯队，为全区中心工作开展和重点项目落地提供坚实的财力基础。促进产业转型升级，大力发展现代服务业，创新旅游业融合发展，实施龙头带动、主体支撑、主动融入和品牌化发展等战略，促进全域旅游健康稳步发展，拉动旅游消费。强化综合治税运用，充分发挥综合治税平台作用，积极协调税务部门发挥信息共享优势，加强重点税源监控，增强工作的主动性和前瞻性，切实把收入组织举措落实到位。  

  2.下“大力”惠民生，持续支持民生事业改善  

  合理安排预算资金，全面落实保障责任，保证“三保”支出落实到位，继续调整优化支出结构，加大对重点领域和关键环节的投入力度。逐步提高保障水平，加快补齐民生短板，优先保障脱困解困资金。加快城市设施配套和空间更新，扩大老旧小区、小街小巷改造范围，稳步推进农贸市场改造各项工作，继续推进“厕所革命”，建设宜居宜业中心城区。促进教育集团化发展，坚持建设教育强区战略，加大对学前教育投入力度，新开办三所公立学校，提升教育整体发展水平。促进全域旅游健康稳步发展，全面推进智慧旅游建设。强力提升乡村振兴计划，稳步推进乡村整治行动计划，打造示范村屯、美丽乡愁文化带建设。  

  3.举“重力”推改革，协调推进财政体制深化  

  加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，推动重大政策、项目绩效目标设置，开展绩效自评并对自评结果进行审核。推动资产管理与预算管理有机结合，全面开展固定资产清理工作，确保国有资产不流失。整合优化财政软件系统，推动实现“智慧财政”进程。充分利用政采云平台系统，实现所有政府采购行为网上进行，逐步实现政府采购监督精细化管理，有效提高政府采购效率与透明度。全面推动财政电子票据一体化进程，推行“互联网+政务服务”，建立统一的财政票据数据信息监管平台。整合优化软件系统，进一步发挥国库集中支付电子化管理对财政工作的支撑作用，实现财政信息资源库对财政业务数据的全覆盖，确保所有财政数据实现互联互通、信息共享。  

  各位代表，2020年是“十三五”规划的收官之年，是全面建成小康社会、全面开启社会主义现代化建设新征程的决胜之年，也是推动我区县域经济转型升级、实现高质量发展的重要一年。财政工作责任重大，使命光荣，在区委的正确领导下，在人大的监督和政协的支持下，我们将锐意进取，开拓创新，全力推动财政事业向更高的层次迈进，为实现“品质城中 幸福生活”做出新的更大贡献！  

  注：  

1.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。  

2.政府性基金预算：国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。  

3.国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。  

4.社会保险基金预算：社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的，经规定程序审批的年度基金财务收支计划。  

5.预算稳定调节基金：财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。  

6.“三保”支出：保工资、保运转、保基本民生三方面支出。