城中区2020年财政预算执行情况和2021年财政预算报告（草案）

-2021年1月14日在城中区十二届人大常委会第七次会议上

城中区财政局局长陈玮荣

各位代表：

现在，我受区人民政府委托，向大会报告2020年度财政预算执行情况和2021年财政预算报告（草案），请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年是“十三五”规划的收官之年，面对突如其来的新冠肺炎疫情影响和国家继续实施减税降费政策，财政形势异常严峻，在这极不平凡的一年里，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，财政部门坚持把做好“六稳”工作、落实“六保”任务放在突出位置，积极统筹财力，采取一系列有效措施，兜牢兜实“三保”底线，全区财政总体运行平稳有序。

（一）组织财政收入完成情况

全区组织财政收入302300万元，增长0.6%。其中：上划中央收入160248万元，增长17%；上划自治区收入30338万元，下降4%；上划柳州市收入26197万元，下降2%；一般公共预算收入85517万元，下降19%。

（二）区本级财政预算执行情况

1.收支平衡情况

区本级财政总收入138745万元，财政总支出138745万元。收支相抵，年终无结余。

区本级财政总收入的构成为：（1）一般公共预算收入85517万元，下降19%；（2）转移性收入46506万元，增长22%；（3）动用预算稳定调节基金6717万元；（4）上年结余5万元。

区本级财政总支出的构成为：（1）一般公共预算支出123844万元，增长14%；（2）上解支出14901万元，增长170%。

2.区本级一般公共预算收入执行情况

区本级一般公共预算收入85517万元，下降19%。其中：区本级税收收入78251万元，下降10%。主要项目为：增值税19297万元，企业所得税12584万元，个人所得税3274万元，城市维护建设税7870万元，房产税12613万元，印花税7713万元，车船税14927万元。

区本级非税收入7266万元，下降61%。主要项目为：专项收入3370万元，行政事业性收费收入2588万元，罚没收入398万元，国有资源（资产）有偿使用收入892万元，捐赠收入18万元。

3.区本级一般公共预算支出执行情况

区本级一般公共预算支出123844万元，增长14%。主要项目为：一般公共服务支出20611万元，公共安全支出5894万元，教育支出47930万元，科学技术支出1308万元，文化旅游体育与传媒支出1526万元，社会保障和就业支出14993万元，卫生健康支出10024万元，节能环保支出6万元，城乡社区支出13365万元，农林水支出3192万元，交通运输支出66万元，资源勘探信息等支出53万元，金融支出468万元，自然资源海洋气象等支出294万元，住房保障支出3094万元，灾害防治及应急管理支出225万元，其他支出795万元。

按财政部口径计算，一般公共预算支出中，民生支出和与民生密切相关的支出95504万元，占一般公共预算支出比重达到77%，同比增加15356万元，增长19%。

4.区本级预备费执行情况

区本级年初预算安排预备费2109万元，全年动用预备费2109万元，已列入一般公共预算相关支出科目。主要支出科目为：一般公共服务支出64万元、公共安全支出155万元、教育支出245万元、文化旅游体育与传媒支出8万元、社会保障和就业支出247万元、卫生健康支出1149万元、城乡社区支出96万元、农林水支出129万元、住房保障支出16万元。

  5.预算稳定调节基金执行情况

2019年年末预算稳定调节基金余额48277万元，2020年当年动用预算稳定调节基金6717万元，2020年年末预算稳定调节基金余额41560万元。

（三）2020年区本级政府性基金执行情况

政府性基金总收入11509万元，全部为上级转移收入。

政府性基金总支出11509万元。主要项目为：抗疫国债项目7500万元，“美丽乡村”示范村屯建设1500万元，被征地农民社会保障补助1115万元，社区养老服务中心运营建设217万元等。收支平衡。

（四）2020年区本级国有资本经营执行情况

2020年区本级无国有资本经营收支。

（五）2020年区本级社会保险基金执行情况

区本级社会保险基金预算收入10827万元，社会保险基金预算支出10261万元，收支相抵，当年结余566万元，滚存结余7506万元。

区本级社会保险基金收入主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金收入631万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金收入10196万元。

区本级社会保险基金支出主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金支出326万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金支出9935万元。

（六）落实人大预算决议情况

2020年，财政部门认真贯彻落实区委决策部署，按照区人大预算决议要求，强化组织保障，加强财政管理工作，大力实施减税降费政策，压实财政保基本民生、保工资、保运转责任，加大对教育、乡村振兴、民生等重点领域的支持力度，加强预算执行管理，促进全区经济平稳有序发展。

1.精准发力，千方百计促发展稳收入

2020年，新冠肺炎疫情对经济社会发展带来前所未有的冲击，疫情叠加经济下行、减税降费等因素影响，城区可持续发展受到严峻考验。财政部门加强与税务部门的沟通协作，坚持减税降费和组织财政收入“两手抓、两不误”。一是政府及时制定出台《柳州市城中区支持中小微企业企稳发展的政策措施》的扶持政策，加大财政奖补支持力度，加快工业企业复工复产，营造良好经济环境，保护支持市场主体，激发市场活力；二是正确处理依法征税与落实政策关系，强化税收监管措施，加强税源监控、税收监管，使各项税收实现依法应收尽收，及时足额入库。确保2020年10月份后收入形势有所好转，增幅由负转正，一举扭转收入下滑局面。

2.点面结合，全力以赴补短板惠民生

围绕创建“幸福城中”目标任务，密切关注重点人群和重点领域，发展公平优质教育，落实各项社会保障提标政策，兜底特殊群体民生改善，提高公共卫生服务水平。

（1）坚持集团化办学优势，打造优质教育平台资源。拨付三所新建幼儿园开园启动资金，不断提高新开办学校配套设施建设，丰富辖区教育资源，缓解学龄前儿童入学难问题。促进教育集团化办学，安排集团校项目经费，安排中小学VR创新教室项目经费，教室“班班通”设备经费，持续推进录播室建设。重视教师队伍素质建设，着力加强教育软环境建设，安排班主任津贴，全面提升教师待遇水平，确保教师待遇水平不低于公务员收入水平。贯彻落实集团化发展激励政策，财政对教育投入持续两位数增长，助推教育高质量发展。

（2）不断织密民生保障网，推动全区社会保障事业稳步向前。财政部门着力补齐民生领域短板，重点支持基层政权建设，不断提高基层服务水平。安排社区惠民资金560万元，发放村干部、社区工作人员报酬2206万元。推动完善养老保险制度，确保养老金按时足额发放，发放离退休人员生活补助和发放高龄老人补贴。深入摸排低保人员，提高低保发放标准，发放城乡低保金1240万元。社区养老服务设施建设力度持续加大，投入545万元新建两家社区居家养老服务中心。安排中小企业扶持系列活动及企业复工复产工作经费3972万元，鼓励企业开展促销活动，活跃辖消费市场。社会保障能力得到进一步加强，夯实民生保障基础。

（3）重点关注疫情防控，不断提升公共医疗服务水平。新冠肺炎疫情暴发后，第一时间启动应急预案，成立疫情防控指挥中心，投入疫情防控经费2310万元。支持基层医疗卫生机构设施改造，提升传染病防控能力、增强疫情排查能力，安排基层医疗卫生机构发热哨点诊室建设经费。安排疾控中心业务用房改造建设，建成河东社区卫生服务中心，构建疫苗冷链系统，完善公共卫生和重大疫情防控救治体系，提升疾控中心应对公共卫生突发事件的能力，将医疗卫生资金向薄弱领域倾斜。

（4）安排城乡建设资金，加快推动乡村振兴工作。加大对村屯改造项目投入，投入6710万元主要用于村屯风貌改造、污水处理、自来水工程，大力支持农村基础设施条件改善，进一步统筹城乡发展。加大小街小巷道路改造工程投入和老旧小区及建筑危房排危改造，切实改善困难群众居住环境，继续推进老旧农贸市场改造，城乡品质功能日趋完善。

3.创新发展，凝心聚力推改革强基础

（1）继续推进建立全面预算管理体系，不断改进预算控制方式、提高预算绩效评价结果运用。为有效应对疫情防控产生的资金缺口，牢固树立过紧日子思想，会议费、培训费在年初预算的基础上再压减30%，其他非重点、非刚性项目支出再压减5%，继续严控“三公两费”，2020年“三公两费”持续下降。积极消化存量资金，加大清理盘活存量资金力度弥补减收，收回存量资金1850万元，收回的存量资金全部安排用于重点项目。

（2）推动财政一体化建设，加快财政数据电子化。国库集中支付电子化系统正式上线，代管资金户、指标管理系统及支付模块顺利完成电子化改革，实现财政资金支付业务的“无纸化”办公，建立动态校验、电子验章、自动对账、全程跟踪等支付流程模式。不断完善“政采云”平台建设，实现政府采购流程网络化管理，率先实现预算导入机制，优化政府采购备案环节，提前启动采购意向公开工作。审批政府采购项目总额1.37亿元。

（3）引导社会资本参与公共设施建设，推进PPP项目入库落地。确定首个采用PPP模式投资建设的五星步行街基础设施改造项目，目前该项目已通过财政部审批，进入实施阶段。通过实施与推进PPP项目“两评一案”，助力基础设施补短板，提高公共服务水平，促进政府和社会资本合作互利共赢。

（4）加强资金监控，确保抗疫国债等直达资金直达基层、惠企利民。通过组织相关单位多次召开抗疫国债等直达资金工作推进会，对国债资金从投资评审、政采、预算、指标审批、资金支付等多环节开设绿色通道，确保直达资金监控工作有序推进，确保直达资金支付率达到100%。以抗疫国债等直达资金监控为核心，采取实时监控、综合核查、整改反馈、跟踪问责措施，充分发挥动态监控的警示、纠偏、规范作用，实现抗疫国债资金国库集中支付全流程透明化，确保资金“一竿子插到底”，减少中间环节，使资金直达基层、惠企利民。

4.综合治理，多措并举抓监管防风险

全面推行防范债务风险管理监督，防范政府隐形债务风险。加强对政府投资工程项目资金监管，对拖欠农民工工资情况进行联合执法检查。深入项目村点检查耕地地力补贴项目工作的落实情况，对各个村从项目宣传、财务数据公开等方面开展检查工作。会同区纪委、扶贫办、农业农村局等部门组成检查组共赴融安县，对帮扶项目实施的进展和资金使用情况进行专项检查。抽调专人配合开展全区巡察工作，贯彻落实中央八项规定精神，牵头组织开展违规发放津补贴、违规报销差旅费等问题的专项检查，及时发现和纠正违规问题，确保财政资金规范有序。

（七）预算执行中需重点关注的问题

2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情及日益严峻的经济形势，我区经济社会环境面临前所未有的压力，预算管理面临严峻挑战，主要体现在：一是随着大规模减税降费政策的实施，税收收入及可支配财力呈下降趋势，“六稳”工作和“六保”任务越来越艰巨；二是随着刚性支出逐年上涨，聘用人员待遇不断提高，全区财政风险防控能力减弱，收支平衡面临巨大压力；另外，财政信息化建设、人才培养仍需加强。针对以上问题，我们将高度重视，聚焦问题，精准发力，切实采取措施加以解决。

二、2021年财政预算草案

（一）财政预算编制和财政工作的总体思路

2021年，我区财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，认真落实中央、自治区和柳州市的重大决策部署，牢固树立艰苦奋斗、勤俭节约的思想，不折不扣地落实过紧日子的要求，大力压减一般性支出；坚持统筹兼顾、突出重点，优化支出结构，支持重点领域支出和重大项目建设；坚持运用零基预算理念，加强项目管理；全面实施预算绩效管理，推进预算和绩效一体化融合；加强对结转结余和沉淀资金的监督管理，加大对事业收入、经营收入和其他收入资金统筹力度，有效盘活存量资金；不断提高预算编制的准确性、科学性。

（二）2021年财政预算安排情况

按照积极稳妥、量入为出、注重平衡、有促有控、统筹兼顾的原则，不折不扣落实过紧日子的要求，综合考虑全区经济社会发展主要目标和重点任务情况，对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算及国有资本经营预算安排如下：

1.组织财政收入预算目标

全区组织财政收入预计317376万元，增长5%。其中：上划中央收入174045万元；上划自治区收入30340万元；上划柳州市收入26200万元；一般公共预算收入86791万元。

2.区本级财政预算安排情况

（1）收支平衡情况

区本级财政总收入安排129079万元，财政总支出安排129079万元，财政预算收支保持平衡。

区本级财政总收入主要构成为：①一般公共预算收入86791万元；②转移性收入20058万元；③动用预算稳定调节基金22230万元。

区本级财政总支出主要构成为：①一般公共预算支出121549万元；②上解支出7530万元。

（2）本级一般公共预算收入安排情况

区本级一般公共预算收入安排86791万元，其中：税收收入安排78240万元。主要项目为：增值税19300万元，企业所得税12550万元，个人所得税3280万元，城市维护建设税7880万元，房产税12600万元，印花税7700万元，车船税14930万元。

非税收入安排8551万元，主要项目为：专项收入3380万元，行政事业性收费收入3980万元，罚没收入288万元，国有资源（资产）有偿使用收入885万元，捐赠收入18万元。

（3）本级一般公共预算支出安排情况

区本级一般公共预算支出安排121549万元，重点保障教育、社会保障、医疗卫生、文化等民生关键领域和重大项目。安排民生支出和与民生密切相关的支出94054万元，占一般公共预算支出比重达到77%。

本级一般公共预算支出主要项目安排如下：

①一般公共服务支出16153万元。主要安排用于机关事务支出。比上年预算下降13%，主要增加服务业发展建立、人大代表履职服务平台建设等经费，并调整人社局、工信局相关经费至社会保障和就业支出和资源勘探工业信息等支出科目。

②公共安全支出6366万元。主要安排用于公安、司法的行政支出。比上年预算增长23%，主要是增加了法院综合审判楼建设经费及城中公安分局办案设备采购等项目经费。

③教育支出51390万元。主要安排用于集团化办学，扩大办学规模，推进教育均衡发展。比上年预算增长11%，主要增加控制数教师、聘用教师工资及社保经费、优秀教师特殊津贴、学前教育经费及新办学校建设等项目经费。

④科学技术支出1347万元。主要安排用于支持“大众创业、万众创新”项目，推进创新创业环境优化，建设“智慧城中”、“智慧旅游”平台、电子政务外网等。比上年预算增长2%。

⑤文化旅游体育与传媒支出2065万元。主要安排用于“欢乐城中”品牌活动，推动旅游品牌化发展。比上年预算增长292%，主要增加争创全国全域旅游示范区经费及城中体育园经费、柳州市第十五届运动会等项目经费。

⑥社会保障和就业支出15543万元。主要安排用于社区、村基层政权建设，支持养老服务体系建设，大力推进就业创业，支持优抚事业发展。比上年预算增长58%，主要增加聘用人员经费、机关事业单位养老保险、社区人员报酬待遇、新建社区建设、社区换届选举等经费。

⑦卫生健康支出5400万元。主要安排用于支持公共卫生健康服务体系建设。比上年预算增长9%，主要增加创国家卫生城市经费及抚恤金等经费。

⑧城乡社区支出16243万元。主要安排用于推动城乡环境卫生改善，提升城乡风貌，推进城市执法工作等。比上年预算增长13%，主要增加村屯污水处理、自来水工程、小街小巷改造、执法队员人员经费及各类保险经费及“两违”强拆等经费。

⑨农林水支出904万元。主要安排用于乡村振兴工作，扶持农业生产，严格落实河长制工作。比上年预算下降62%，主要减少“美丽柳州”综合示范村屯建设等经费。

⑩交通运输支出112万元。主要安排用于道路交通养护相关经费。比上年预算增长47%。主要新增交通道路安防、道路标志牌等经费。

⑪资源勘探工业信息等支出155万元。新增科目，主要调整工信局相关经费至本科目。

⑫自然资源海洋气象支出187万元。主要安排用于自然资源相关事务。比上年预算下降7%。

⑬住房保障支出1137万元。主要用于在职人员公积金支出。比上年预算增长23%。

⑭灾害防治及应急管理支出807万元，主要安排用于安全生产监督、应急管理工作及城中消防大队工作经费工作。比上年预算增长307%，主要是城中消防大队相关经费由其他支出科目调整至本科目。

⑮预备费3413万元。

⑯其他支出327万元。

（三）2021年区本级政府性基金预算安排情况

区本级无政府性基金收支预算。

（四）2021年区本级国有资本经营预算安排情况

2021年区本级无国有资本经营收支预算。

（五）2021年区本级社会保险基金预算安排情况

区本级社会保险基金预算收入11189万元，社会保险基金预算支出10963万元，收支相抵，当年结余226万元，滚存结余7732万元。

区本级社会保险基金收入主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金收入604万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金收入10585万元。

区本级社会保险基金支出主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金支出378万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金支出10585万元。

（六）完成2021年预算工作的主要措施

2021年我们将积极适应新的经济发展形势，深入贯彻十九届五中全会精神，按照“十四五”规划目标要求和区委重点工作部署要求，围绕上述预算安排，充分评估需要与财力许可，做到积极审慎、有保有压，积极构建现代财政制度，努力完成全年财政收支预算任务。

1.稳收入，着力提升财力保障水平

继续贯彻落实中央减税降费政策，确保政策落地落实。加强财源建设，结合全区实际培植财源，形成优质财源梯队，不断深挖收入潜力。促进产业转型升级，大力发展现代服务业、精品旅游业、创意体育业，实施龙头带动、主体支撑、主动融入和品牌化发展等战略，拉动区域消费。强化综合治税运用，积极协调税务部门发挥信息共享优势，加强重点税源监控，增强工作的主动性和前瞻性，切实把收入组织举措落实到位，确保财政收支平稳运行。

2.惠民生，牢牢守住“三保”底线

压实“三保”任务，兜牢“三保”底线，合理安排财政资金，继续调整优化支出结构，加大对重点领域和关键环节的投入力度，确保完成“六稳”“六保”任务。逐步提高保障水平，优先保障脱困解困资金。加快城市设施配套和空间更新，扩大老旧小区、小街小巷改造范围，建设宜居宜业中心城区。坚持建设教育强区战略，促进教育集团化发展，加大对学前教育和新办学校的投入力度，提升教师待遇，安排优秀教师特殊津贴，打造108个名师工作室，提升教育整体发展水平。促进全域旅游健康稳步发展，争创全国全域旅游示范区。强力提升乡村振兴计划，稳步推进乡村整治行动计划，改善乡村人居环境。

3.提效能，推进新型财政体系建设

稳步推进财政一体化建设，整合优化财政软件系统，进一步发挥国库集中支付电子化管理对财政工作的支撑作用，实现财政信息资源库对财政业务数据的全覆盖，确保所有财政数据实现互联互通、信息共享，推动实现“智慧财政”进程。完善预算绩效管理，加强预算绩效管理与预算执行的应用。继续加大财政监督检查工作力度，努力建设廉洁政府，不断提高财政资金使用效率。

各位代表，2021年是“十四五”规划的启动之年，也是推动我区县域经济转型升级重要一年。财政工作任重而道远，相信在区委的正确领导下，在人大的监督和政协的支持下，我们将凝心聚力，乘势而上，全力推动财政事业向更高的层次迈进，为实现“品质城中幸福生活”做出新的更大贡献！

注：

1. 一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2. 政府性基金预算：国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。
3. 国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。
4. 社会保险基金预算：社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的，经规定程序审批的年度基金财务收支计划。
5. 预算稳定调节基金：财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。
6. “三保”支出：保工资、保运转、保基本民生三方面支出。

7. 零基预算：在编制预算时对所有的预算支出，均以零为基底，不考虑以往情况如何，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制支出预算。

8.“三公两费”：“三公”指公务接待、公车运行、因公出国（境），“两费”指会议费、培训费。