城中区本级2021年预算执行情况和2022年预算草案的报告

--2022年1月18日在城中区十三届人民代表大会第二次会议上

城中区财政局局长  陈玮荣

各位代表：

现在，我受区人民政府委托，向大会报告城中区本级2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年是“十四五”规划的开局之年，又恰逢中国共产党成立一百周年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，财政部门不折不扣贯彻中央减税降费政策，坚持统筹疫情防控和重点项目建设，采取一系列有效措施，兜牢兜实“三保”底线，深挖财源增长潜力，全区财政总体运行平稳有序。

（一）组织财政收入完成情况

全区组织财政收入306000万元，较上年增长1%。其中：上划中央税收182306万元，增长14%；上划自治区税收13632万元，下降55%；上划地市收入19934万元，下降24%；一般公共预算收入90128万元，增长5%。

（二）区本级预算执行情况

1.收支平衡情况

区本级财政总收入139815万元，财政总支出139815万元。收支相抵，年终无结余。

区本级财政总收入的构成为：（1）一般公共预算收入90128万元，增长5%；（2）转移性收入39756万元，下降21%；（3）动用预算稳定调节基金9931万元，增长221%。

区本级财政总支出的构成为：（1）一般公共预算支出122751万元，下降1%；（2）上解支出16114万元，增长5%；（3）安排预算稳定调节基金950万元，增长44%。

2.区本级一般公共预算收入执行情况

区本级一般公共预算收入90128万元，增长5%。其中：区本级税收收入81437万元，增长4%。主要项目为：增值税22025万元，企业所得税10615万元，个人所得税3716万元，城市维护建设税8123万元，房产税17161万元，印花税6651万元，车船税13169万元。

区本级非税收入8691万元，增长16%。主要项目为：专项收入3445万元，行政事业性收费收入3265万元，罚没收入520万元，国有资源（资产）有偿使用收入1143万元，捐赠收入318万元。

3.区本级一般公共预算支出执行情况

区本级一般公共预算支出122751万元，下降1%。主要项目为：一般公共服务支出15592万元，国防支出49万元，公共安全支出5300万元，教育支出49432万元，科学技术支出1097万元，文化旅游体育与传媒支出2255万元，社会保障和就业支出16999万元，卫生健康支出7998万元，节能环保支出545万元，城乡社区支出14897万元，农林水支出814万元，交通运输支出108万元，资源勘探信息等支出153万元，金融支出2133万元，自然资源海洋气象等支出149万元，住房保障支出4054万元，灾害防治及应急管理支出852万元，其他支出324万元。

按财政部口径计算，一般公共预算支出中，民生支出和与民生密切相关的支出98348万元，占一般公共财政预算支出比重达到80%，同比增加2792万元，增长3%。

4.区本级预备费执行情况

区本级年初预算安排预备费3413万元，全年动用预备费3413万元，已列入一般公共预算相关支出科目。主要支出科目为：一般公共服务支出439万元、公共安全支出91万元、教育支出1032万元、社会保障和就业支出149万元、卫生健康支出612万元、城乡社区支出856万元、农林水支出50万元、住房保障支出11万元、灾害防治及应急管理支出173万元。

5.预算稳定调节基金执行情况

2020年年末预算稳定调节基金余额45847万元，2021年安排预算稳定调节基金950万元，2021年当年动用预算稳定调节基金9931万元，2021年年末预算稳定调节基金余额36866万元。

（三）2021年区本级政府性基金执行情况

政府性基金总收入1862万元，全部为上级转移收入。

政府性基金总支出1862万元。主要项目为：示范村建设500万元，被征地农民养老保险补助778万元，医疗救助资金101万元等。收支平衡。

（四）2021年区本级国有资本经营执行情况

2021年区本级国有资本经营收入48万元，国有资本经营支出48万元，收支相抵，年终无结余。

区本级国有资本经营收入主要构成为：转移性收入43万元，上年结余5万元。

区本级国有资本经营支出为48万元。主要项目为：中央国有企业退休人员社会化管理补助43万元，国有企业家属区“三供一业”工作经费5万元。

（五）2021年区本级社会保险基金执行情况

区本级社会保险基金预算收入11112万元，社会保险基金预算支出10568万元，收支相抵，当年结余544万元，滚存结余8276万元。

区本级社会保险基金收入主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金收入602万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金收入10510万元。

区本级社会保险基金支出主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金支出371万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金支出10197万元。

（六）落实人大预算决议情况

2021年，财政部门认真贯彻落实区委决策部署，按照区人大预算决议要求，贯彻落实减税降费政策，强化收入组织保障，压实财政保基本民生、保工资、保运转责任，加大对民生、疫情防控、教育、乡村振兴等重点领域的支持力度，加强预算执行管理，促进全区经济持续健康发展。

1.全力以赴稳增收，千方百计促发展

认真贯彻落实国家减税降费政策，紧紧抓住经济复苏的大好时机，紧盯收入目标不放松。加强与税务部门的沟通协作，增强工作的前瞻性和主动性，确保税款应收尽收。加强与相关经济部门联动，凝聚合力，加大对服务业、商贸业等行业资金扶持力度。制定《城中区强化财政资金筹措支持培育壮大发展新动能实施方案（2021-2023年）》，加快新旧动能转换，集中财力培育经济新增长点，刺激消费，推动传统服务业转型升级。建立非税项目台账，加大非税收入征管力度，全面清查辖区行政事业单位国有资产情况，对全区国有房产出租实行统一管理，公开对外招租，确保非税收入稳步增长。

2.坚守初心稳“三保”，多措并举惠民生

围绕建设“幸福城中”目标任务，坚持人民至上理念，着力保障和改善民生。发展公平优质教育，落实各项社会保障提标政策，兜底特殊群体民生改善，提高公共卫生服务水平，加快建立健全科学的公共政策财政保障长效机制。

（1）坚持教育优先，致力优质教育资源均衡化。拨付三所新建幼儿园开办经费，不断提高新开办学校配套设施建设，丰富辖区教育资源，缓解学龄前儿童入学难问题。促进教育集团化办学，安排集团校项目经费、新建学校配套经费，安排教室“班班通”设备经费，加强学校午托设施设备配置建设。重视学校教师素质建设，着力加强教育软环境建设，安排班主任津贴，全面提升教师待遇水平，确保教师待遇水平不低于公务员收入水平。贯彻落实集团化发展激励政策，财政对教育投入持续增长，助推教育高质量发展。

（2）织密织牢民生保障网，推动全区社会保障事业稳步提高。财政部门重点支持基层政权建设，不断提高基层服务水平。进一步提升社区服务功能和服务能力，拨付社区建设经费282万元；稳定基层工作力量，提高社区工作人员待遇，安排人员补贴2383万元。着力补齐民生领域短板，全面落实各项民生保障政策，安排城镇困难群众脱困解困经费，兜底保障覆盖面有效扩大，拨付最低生活保障金、特困金、临时救助金、残疾人补贴、高龄补贴等困难群众救助及重点优抚对象各类抚恤金、补贴补助1256万元；加强对困难退役军人的关怀帮扶，发放企业军转干部生活困难补助、慰问金等582万元；拨付社区养老服务中心建设及运营经费357万元；关注社会组织成长，安排社会组织孵化基地建设及运营经费56万元。通过不断加大社保投入，着力补齐民生短板，切实兜牢“三保”底线，增进民生福祉。

（3）以创建国家卫生城市为契机，不断提升公共医疗服务水平。安排疫情防控经费486万元，持续巩固疫情防控成果，促进疫情防控工作常态化管理；拨付迎接国家卫生城市复审迎检工作经费，提升创建国家卫生城市成果；实施国家基本公共卫生服务项目，推进基本公卫服务均等化，拨付基本公共服务项目补助资金1421万元；拨付社区卫生服务中心建设等经费607万元，完善我区社区卫生服务体系，提升社区卫生服务水平。积极推进医疗卫生体制改革，不断提升基本公共卫生均等化水平，巩固我区创建“健康促进区”成果。

（4）加大乡村振兴投入力度，不断缩小城乡差距。持续推进老旧小区改造项目，拨付城镇保障性安居工程款3807万元，拨付辖区小街小巷、建筑危房排危改造工程982万元；打好拆违攻坚战，拨付“两违”强拆经费696万元；加大环境卫生和绿化投入，持续改善城乡生活环境，拨付创城经费、村屯改造及污水处理、乡村风貌提升综合示范村屯建设资金。通过加强城乡统一协调发展，加快城乡融合步伐，不断改善人居环境，提升人民群众幸福感。

3.创新发展推改革，锐意进取求实效

（1）贯彻落实上级要求，将预算管理、支付电子化管理、银行账户管理、支付监控、会计核算各信息系统相互融合，全面完成预算管理一体化建设，规范预算管理内容、流程，提高风险防控和预警能力，强化业务协同和数据共享，推动预算管理体制改革不断深化。

（2）严格预算管理，强化预算约束，加快构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高财政资金使用效益及政务信息透明度。制定全面实施预算绩效管理的实施方案，组织开展预算绩效评价工作，涉及全区所有预算单位，覆盖2020年一般公共预算资金及抗疫特别国债资金109个项目，对其中5个项目开展重点评价，侧重分析预算产出效益，创新工作模式，提高财政资金使用效益。加大统筹财政存量资金盘活力度，对我区截至2020年12月31日各预算单位结余资金进行两次清理，收回预算单位超过两年结余资金6837万元，较上年增长270%，统筹用于民生领域，有效防范财政资金沉淀，提高财政资金使用效益。

（3）着力优化营商环境，推进政府采购改革，围绕“依法采购、优质服务、规范操作、廉洁高效”的服务宗旨组织政府采购工作，加强政府采购电子平台建设，率先开展政府采购意向公开，保障各类市场主体平等参与政府采购活动。2021年政府采购计划备案961个，金额1.27亿元。全力服务我区政府投资建设项目，不断拓宽评审思路，加强同中介咨询机构合作，形成有效监督，防范廉政风险，提高评审的准确性、规范性和效益性。2021年共完成政府性投资工程预（结）算评审项目345个，送审总额2.02亿元，审定总额1.85亿元，节约财政资金1781万元，核减率8％。

（4）强化直达资金管理，做好预算指标分解下达以及支出进度表的编报，督促相关岗位处理直达资金监控系统的预警信息，做到按进度完成直达资金的支出任务。2021年上级下达我区直达资金8054万元，已全部分解细化落实至具体执行单位，资金分配进度100%，资金支付8054万元，资金支出进度完成100%。

4.精准聚焦抓监管，严把关口防风险

紧紧围绕全区社会经济发展目标和财政工作重点，从健全制度、促进管理入手，充分发挥财政监督职能，有效推进财政监督检查工作。开展规范清理公务员工资津补贴检查、机关预算单位账务核算及财政资金支出情况检查、非税收入收缴等专项检查工作，针对专项检查中发现的问题，及时要求各单位整改。贯彻落实区委巡察办工作要求部署，并抽调专人配合区委巡察办进行专项巡察，及时发现和纠正财务方面违规问题，确保财政资金规范有序。

（七）预算执行中需重点关注的问题

2021年城中区经济总体实现平稳运行，但由于减税降费政策的持续实施，财政收入增长乏力，预算管理面临严峻挑战，主要体现在：一是作为我区税收支柱的房地产业，税收增幅逐步放缓，拉动我区税收增长的作用减弱。同时，根据国家出台的留抵退税政策，我区2021年全年发生税收退税6亿元，收入增长压力增大。二是我区一些重大项目投资，小街小巷改造、创文明城市、两违强拆、文旅大会等项目资金需求量大，加上刚性支出逐年上涨，聘用人员待遇不断提高，财政收支平衡面临巨大压力。另外，预算管理一体化系统建设对预算编制和预算执行提出了更高的要求。针对这些问题，财政部门将聚焦主责主业，强化责任担当，认真研究加以解决。

二、2022年预算草案

（一）预算编制和财政工作的总体思路

2022年，我区财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神，坚决贯彻习近平总书记对广西工作的重要指示精神，认真落实中央、自治区、柳州市和城中区委、区政府的重大决策部署，加强财政资源统筹，大力优化支出结构，预算安排要突出重点，坚决兜住“三保”底线，支持中央、自治区和柳州市和城中区委、区政府确定的重点领域支出和重大项目建设。坚决落实过紧日子要求，厉行节约办一切事业，严控一般性支出。强化运用零基预算理念，打破基数概念和支出固化格局。进一步深化预算管理制度改革，落实部门和单位预算管理主体责任，完善部门预算约束机制，推动预算绩效管理提质增效，实施预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算编制的科学性、规范性和准确性。

（二）2022年预算安排情况

按照积极稳妥、量入为出、注重平衡、有促有控、统筹兼顾的原则，不折不扣落实过紧日子的要求，综合考虑全区经济社会发展主要目标和重点任务情况，对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算及国有资本经营预算安排如下：

1.组织财政收入预算目标  

全区组织财政收入预计322835万元，增长5.5%。其中：上划中央税收168039万元；上划自治区税收32763万元；上划地市收入29202万元；一般公共预算收入92831万元，增长3%。

2.区本级预算安排情况

（1）收支平衡情况

区本级财政总收入安排135945万元，财政总支出安排135945万元，财政预算收支保持平衡。

区本级财政总收入主要构成为：①一般公共预算收入92831万元；②转移性收入30823万元；③动用预算稳定调节基金12291万元。

区本级财政总支出主要构成为：①一般公共预算支出128336万元；②上解支出7609万元。

（2）本级一般公共预算收入安排情况

区本级一般公共预算收入安排92831万元，其中：税收收入安排85529万元。主要项目为：增值税24607万元，企业所得税10712万元，个人所得税3743万元，城市维护建设税8884万元，房产税17517万元，印花税6815万元，车船税13251万元。

非税收入安排7302万元，主要项目为：专项收入3762万元，行政事业性收费收入2310万元，罚没收入230万元，国有资源（资产）有偿使用收入980万元，捐赠收入20万元。

（3）本级一般公共预算支出安排情况

区本级一般公共预算支出安排128336万元，重点保障教育、社会保障、医疗卫生、文化等民生关键领域和重大项目。安排民生支出和与民生密切相关的支出98240万元，占一般公共预算支出比重达到77%。

本级一般公共预算支出主要项目安排如下：

①一般公共服务支出18106万元。主要安排用于机关事务支出。比上年预算增长12%，主要增加小区红色阵地建设、爱国主义教育宣传、加快服务业发展奖励、创城经费等。

②公共安全支出6843万元。主要安排用于公安、司法的行政支出。比上年预算增长7%，主要是增加了辅警队员、禁毒专职队员经费、禁毒经费等。

③教育支出52637万元。主要安排用于集团化办学，扩大办学规模，推进教育均衡发展。比上年预算增长2%，主要增加控制数教师、聘用教师工资及社保经费、优秀教师特殊津贴、学前教育生均经费及新办学校建设等。

④科学技术支出1409万元。主要安排用于支持对高新技术产业的补助，推进创新创业环境优化。比上年预算增长5%，主要增加科技成果转化奖励、学校科技实践基地建设等。

⑤文化旅游体育与传媒支出876万元。主要安排用于“欢乐城中”品牌活动，推动旅游品牌化发展。比上年预算下降58%，主要是减少柳州市第十五届运动会、文化旅游产业大会、体育园运营经费等。

⑥社会保障和就业支出15286万元。主要安排用于社区、村基层政权建设，支持养老服务体系建设，大力推进就业创业，支持优抚事业发展。比上年预算下降2%。主要是减少换届选举经费、干部培训费等。

⑦卫生健康支出3852万元。主要安排用于支持公共卫生健康服务体系建设。比上年预算下降29%，主要减少疫苗采购经费。

⑧城乡社区支出15993万元。主要安排用于推动城乡环境卫生改善，提升城乡风貌，推进城市执法工作等。比上年预算下降2%。

⑨农林水支出1744万元。主要安排用于乡村振兴工作，扶持农业生产。比上年预算增长93%，主要增加创建特色农业现代化示范区、生态农业项目经费。

⑩交通运输支出126万元。主要安排用于道路交通养护相关经费。比上年预算增长13%。主要增加农村公路路面维修及村道安防建设。

⑪资源勘探工业信息等支出5229万元。比上年预算增长3265%。主要安排用于推进工业产业园发展建设。主要增加工业互联网产业园建设、电子政务外网二期、“智慧城中”运维经费。

⑫自然资源海洋气象支出190万元。主要安排用于自然资源相关事务。比上年预算增长2%。

⑬住房保障支出1141万元。主要用于在职人员公积金支出。与上年预算持平。

⑭灾害防治及应急管理支出733万元，主要安排用于安全生产监督、应急管理工作及城中消防大队工作经费工作。比上年预算下降9%，主要减少青云菜市消防管网改造项目经费。

⑮预备费3738万元。

⑯其他支出433万元。  

（三）2022年区本级政府性基金预算安排情况

2022年区本级无政府性基金收支预算。

（四）2022年区本级国有资本经营预算安排情况

2022年区本级无国有资本经营收支预算。

（五）2022年区本级社会保险基金预算安排情况

区本级社会保险基金预算收入11410万元，社会保险基金预算支出11091万元，收支相抵，当年结余319万元，滚存结余8595万元。

区本级社会保险基金收入主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金收入731万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金收入10679万元。

区本级社会保险基金支出主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金支出412万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金支出10679万元。

（六）完成2022年预算工作的主要措施

2022年我们将积极适应新的经济发展形势，深入贯彻十九届五中、六中全会精神，按照“十四五”规划目标要求和区委重点工作部署要求，围绕上述预算安排，充分评估需要与财力许可，做到积极审慎、有保有压，积极构建现代财政制度，努力完成全年财政收支预算任务。

1.稳收入调结构，增强财力保障水平

继续贯彻落实中央减税降费政策，确保政策落地落实。加强财源建设，加大对辖区重点企业扶持力度，不断深挖收入潜力。促进产业转型升级，大力发展现代服务业、乡村旅游业、互联网工业，实施龙头带动、主体支撑、主动融入和品牌化发展等战略，拉动区域消费。加强综合治税力度，充分发挥经济运行调度工作专班作用，及时调整工作方向，制定针对性征管措施，找准突破口。对重点行业、重点税源和重点企业的税收进行实时监控，堵塞税收征管漏洞，杜绝跑冒滴漏，做到依法征收、应收尽收。督促各单位及时上缴行政性收费、国有资产有偿使用、罚没款等非税收入，促进财政收入增长，切实把收入组织举措落实到位，确保财政收支平稳运行。

2.保民生兜底线，努力提高人民群众福祉

压实“三保”任务，兜牢“三保”底线，继续压减“三公”经费和一般性支出，合理安排财政资金，继续调整优化支出结构，加大对重点领域和关键环节的投入力度。逐步提高保障水平，优先保障脱困解困资金。加快城市设施配套和空间更新，扩大老旧小区、小街小巷改造范围，建设宜居宜业中心城区。坚持建设教育强区战略，促进教育集团化发展，加大对学前教育和新办学校的投入力度，提升教师待遇，安排优秀教师特殊津贴，提升教育整体发展水平。强力提升乡村振兴计划，建设特色农业现代化示范区，推动特色农业发展。

3.强管理提实效，稳步推进财政体系建设

聚焦财政核心业务，稳步推进财政一体化建设，实现预算管理各环节业务规范全流程整合，为完善标准科学、规范透明、约束有力的预算制度提供基础保障。完善预算绩效管理，加强预算绩效管理与预算执行的应用。以促进财政依法行政、依法理财、防范财政风险为目标，深入开展各项监督检查。继续加大财政监督检查工作力度，不断提高财政资金使用效率。

  各位代表，2022年是党的二十大召开之年，也是推动我区县域经济转型升级重要一年。财政工作任重而道远，但我们相信在区委的正确领导下，在人大的监督和政协支持下，我们将凝心聚力，驰而不息，抢抓机遇全力推动财政事业向更高的层次迈进，为实现“高品质城市生活样板区、新业态融合发展集聚区、生态文明建设示范区”做出新的更大贡献！

注：

1.一般公共预算：对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

2.政府性基金预算：国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算。

3.国有资本经营预算：是国家以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算。

4.社会保险基金预算：社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的，经规定程序审批的年度基金财务收支计划。

5.预算稳定调节基金：财政通过超收收入和支出预算结余安排的具有储备性质的基金，视预算平衡情况，在安排下年度预算时调入并安排使用，或用于弥补短收年份预算执行的收支缺口。

6.“三保”支出：保工资、保运转、保基本民生三方面支出。

7.零基预算：在编制预算时对所有的预算支出，均以零为基底，不考虑以往情况如何，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制支出预算。

8.“三公两费”：“三公”指公务接待、公车运行、因公出国（境），“两费”指会议费、培训费。