城中区本级2022年预算执行情况和2023年

预算草案的报告

--2023年1月8日在城中区十三届人大第三次会议上

城中区财政局局长  钱雪春

各位代表：

现在，我受区人民政府委托，向大会报告城中区本级2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2022年预算执行情况

2022年是实施“十四五”规划的关键之年，是党的二十大召开之年，在区委的正确领导下，在区人大的监督指导下，财政部门认真贯彻落实党的二十大精神，深挖财源增长潜力，强化风险防控，坚持统筹疫情防控和重点项目建设，加强内部管理，紧咬“三保”底线不动摇，全区财政总体运行平稳有序。

（一）一般公共预算执行情况

1.收支平衡情况

区本级财政总收入138962万元，财政总支出138962万元。收支相抵，年终无结余。

区本级财政总收入的构成为：（1）一般公共预算收入80380万元，下降11%；（2）转移性收入51882万元，增长13%；（3）动用预算稳定调节基金3059万元，下降63%；（4）上年结余3641万元。

区本级财政总支出的构成为：（1）一般公共预算支出121800万元，与上年持平；（2）上解支出17162万元，下降1%。

2.区本级一般公共预算收入执行情况

区本级一般公共预算收入80380万元，下降11%。其中：区本级税收收入73164万元，下降10%。主要项目为：增值税18549万元，企业所得税9008万元，个人所得税3757万元，城市维护建设税6900万元，房产税17081万元，印花税6411万元，车船税11462万元。

区本级非税收入7216万元，下降17%。主要项目为：专项收入2885万元，行政事业性收费收入2054万元，罚没收入1442万元，国有资源（资产）有偿使用收入835万元。

3.区本级一般公共预算支出执行情况

区本级一般公共预算支出121800万元。主要项目为：一般公共服务支出13407万元，国防支出47万元，公共安全支出5112万元，教育支出53999万元，科学技术支出996万元，文化旅游体育与传媒支出617万元，社会保障和就业支出19202万元，卫生健康支出7681万元，节能环保支出51万元，城乡社区支出12697万元，农林水支出884万元，交通运输支出82万元，资源勘探信息等支出276万元，金融支出916万元，自然资源海洋气象等支出147万元，住房保障支出4539万元，灾害防治及应急管理支出761万元，其他支出384万元，债务发行费用支出2万元。

按财政部口径计算，民生支出和与民生密切相关的支出100895万元，占一般公共预算支出比重达到83%，同比增加1805万元，增长2%。

4.区本级预备费执行情况

区本级年初预算安排预备费3738万元，全年动用预备费1355万元，已列入一般公共预算相关支出科目。主要支出科目为：教育支出117万元、社会保障和就业支出143万元、卫生健康支出1056万元、城乡社区支出39万元。未动用部分2383万元全部统筹用于平衡当年预算。

5.预算稳定调节基金执行情况

2021年年末预算稳定调节基金余额38531万元，2022年当年动用预算稳定调节基金3059万元，2022年年末预算稳定调节基金余额35472万元。

（二）2022年区本级政府性基金执行情况

政府性基金总收入5502万元，其中：转移性收入5185万元，上年结余317万元，全部为上级转移收入。

政府性基金总支出5502万元。主要项目为：河东村城中村改造二期项目建设2000万元、被征地农民养老保险补助2036万元、乡村风貌提升500万元、垃圾中转站扩容160万元等。收支平衡。

（三）2022年区本级国有资本经营执行情况

2022年区本级国有资本经营收入152万元，国有资本经营支出152万元，收支相抵，年终无结余。

区本级国有资本经营收入主要构成为：转移性收入83万元，上年结余69万元。

区本级国有资本经营支出为152万元。主要项目为：中央国有企业退休人员社会化管理补助138万元，市属改制和破产企业离休干部及遗孀有关费用14万元。

（四）2022年区本级社会保险基金执行情况

区本级社会保险基金预算收入11710万元，社会保险基金预算支出11128万元，收支相抵，当年结余582万元。

区本级社会保险基金收入主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金收入766万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金收入10944万元。

区本级社会保险基金支出主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金支出443万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金支出10685万元。

（五）2022年主要财税政策落实和重点财政工作情况

2022年，财政部门深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想和党的二十大精神，切实提高政治站位，坚决贯彻落实区委决策部署，按照区人大预算决议要求，坚持稳字当头，在抓改革、促发展、广开源、保重点等领域早部署、早落实、早发力，不折不扣落实增值税留抵退税政策，强化收入组织保障，落实过紧日子要求，坚决守好“三保”底线，加大对民生、疫情防控、教育等重点领域的支持力度，加强预算执行管理，促进全区经济持续健康发展。

1.统筹疫情防控和经济社会发展，努力提升财政政策效能

——不折不扣落实减税降费政策。贯彻落实国务院出台的33项一揽子政策措施，严格执行增值税留抵退税政策，全区累计减税降费超6亿元，近4000家企业享受到国家减税降费的政策红利。

——支持抓好常态化疫情防控。安排疫情防控经费1876万元，主要用于购买防疫物资、支付隔离酒店费用、保障基层卫生服务机构日常防控等方面，切实筑牢“外防输入，内防反弹”的严密防线，全力保障辖区内疫情防控工作平稳有序开展，促进疫情防控工作常态化管理。

——不断巩固财源建设成果。继续完善财政、税务等部门联动机制，制定《城中区财源建设工作方案》，形成税务部门依法征税、相关职能部门协税护税、纳税人依法缴税、社会各界支持治税的良好局面。加强税源监控，积极挖潜堵漏，加强收入分析与研判。不断改进非税收入管理方式，配合上级部门上线广西非税统一公共收费系统，实现财政票据和非税收入收缴电子一体化，加大非税收入征管力度，确保非税收入应收尽收。

——管好用好一般债券资金。积极向上争取资金，累计争取一般债2211万元。加强一般债券项目监测，及时掌握项目资金使用、建设进度、运营管理等情况，实现对一般债券项目全周期、常态化风险监控。上线地方政府债券穿透式监测系统，将本地区债券项目全部纳入监测范围，并逐步与预算管理一体化系统接轨，实现数据对接。

2.落实“六稳”“六保”工作任务，持续发力保障重点支出

全面贯彻新发展理念，紧紧围绕“三区”建设目标任务，坚持尽力而为、量力而行，切实把宝贵资金用在民生急需上、投向发展紧要处，千方百计保基本民生、保市场主体、促社会发展。兜牢基本民生底线，健全多层次社会保障体系，紧扣城市功能定位，在教育、医疗、卫生等领域加强高品质服务供给，推动经济社会平稳健康发展。

——保基本民生方面。继续推进义务教育均衡发展，促进学前教育优质发展。拨付幼儿园学前教育专项经费，不断完善新办园办学配套设施建设，丰富幼儿学习活动内容，安排普惠性幼儿园奖补资金，缓解学龄前儿童入学难问题。促进教育集团化办学，安排文博小学配套经费，安排教室“班班通”设备经费，加强学校基础设施维护力度。重视学校教师素质培养，单独安排教师培训费，着力加强教育软环境建设，安排班主任津贴、优秀教师特殊津贴，确保教师待遇水平稳步提升。贯彻落实集团化发展激励政策，财政对教育投入超过经常性财政收入增长幅度，助推教育高质量发展。坚持把保障基本民生作为“三保”工作的重要一环，重点关注社会弱势群体，落实各项社会保障提标政策，拿出“真金白银”着力保障重点领域和重点人群。着力补齐民生领域短板，全面落实各项民生保障政策，安排城镇困难群众脱困解困经费，兜底保障覆盖面有效扩大。拨付最低生活保障金、特困金、临时救助金、残疾人补贴、高龄补贴等困难群众救助及重点优抚对象各类抚恤金、补贴补助2052万元；加强对义务兵、困难退役军人的关怀帮扶，发放义务兵优待金、企业军转干部生活困难补助、慰问金等759万元；拨付社区养老服务中心建设及运营经费470万元。通过不断加大社保投入，补短板、强弱项，切实兜牢“三保”底线，增进民生福祉。全面落实新时代国家卫生健康方针，不断提升公共医疗服务水平。持续关注计生特殊家庭，拨付计生特殊家庭扶助金、医疗保险等经费897万元；实施国家基本公共卫生服务项目，推进基本公共卫生服务均等化，拨付基本公共服务项目补助资金1851万元；改善基层医疗服务质量成效明显，拨付社区卫生服务中心建设等经费457万元。全方位、全领域深化综合医改，不断提升基层卫生健康服务水平，巩固我区创建“健康促进区”成果。

——保市场主体方面。落实“桂惠贷”贴息政策，拨付贴息资金414万元，惠及288个市场主体，有效降低企业融资成本，加大金融支持服务企业的力度。紧扣“企业服务年”主题，深入辖区各类大中型企业问需求、解难题，安排加快服务业发展专项奖励、科技企业成果转化奖励等多项补助企业专项资金，安排“新业态集聚区”建设经费，立足“一区多园”发展模式，推动生产性服务业发展，不断发挥城中区楼宇经济、总部经济优势，支持市场主体恢复元气、增强活力。更大力度实施政府采购改革，持续优化营商环境，加大对中小企业的支持力度，下半年面向中小企业的预留份额由30%提高至40%以上，对中小企业免收履约保证金，给予小微企业20%的价格扣除等优惠政策，2022年政府采购计划备案790个，涉及金额2.6亿元。

——促社会发展方面。着力提升城市治理现代化水平，强化城市精细化管理，推进生态环境治理，确保城市运行安全。持续推进老旧小区改造项目，拨付老旧小区改造工程经费2262万元，拨付背街小巷治理改造工程经费318万元；打好拆违攻坚战，拨付“两违”强拆经费656万元；加大环境卫生和绿化投入，持续改善城乡生活环境，拨付创文明城市、村屯改造及污水处理、雷村滨水健身道提升项目资金。通过不断改善人居环境，加快城乡融合步伐，提升人民群众幸福感。不断提高基层服务水平，进一步提升社区服务功能和服务能力，拨付社区建设经费215万元；稳定基层工作力量，提高社区工作人员待遇，安排人员经费2421万元。

3.提升管财理财水平，深入推进财政改革发展

——预算管理方面。持续推进预算管理一体化系统建设，加快建立现代财政制度进程，取消单位往来资金类账户集中管理。不断提高网络安全防护能力，所有财政内网电脑并入财政厅网络安全防护体系。逐步建立全覆盖预算绩效管理机制，组织全区107个预算单位开展城中区2021年预算绩效评价工作，开展重点项目再评价工作，力求绩效评价工作更有深度。大力盘活存量资金资产资源，收回预算单位超过两年结余资金3886万元，统筹用于民生领域，财政资金使用效益明显提高。

——财政投资评审方面。推进财政投资评审工作，建立事前、事中、事后评审监督机制，坚持财政自评与专家评审相结合的原则，形成有效监督，防范廉政风险。2022年共完成工程预（结）算评审项目269个，送审总额22100万元，审定总额20357万元，核减1743万元，核减率8％，有效节约财政资金。

——财政监督检查方面。围绕全区社会经济发展目标和财政工作重点，从健全制度、促进管理入手，将“大监督”机制和“上下联动”监督机制有机融合，充分发挥财政监督职能。对机关预算单位、平台公司账务核算、资金支出、账簿凭证等工作开展检查，对各预算单位2021年以前票据的使用、核销情况进行全面清理。开展非税收入收缴专项检查，全面掌握预算单位非税收入情况。根据全市统一部署，全面开展财经秩序专项整治，要求各单位认真对照专项整治内容对贯彻落实减税降费政策、政府过紧日子、加强基层“三保”保障等七项重点任务进行自查自纠。全年开展各项监督检查共16次，下达整改通知书14份、整改通报14份，有效规范预算单位财务管理。

——实施常态化直达资金监管机制。强化直达资金管理，做好预算指标分解下达以及资金支出工作，及时处理和整改直达资金监控系统的预警问题，按时按进度完成直达资金的支出任务。2022年上级下达我区直达资金15684万元，已全部分解细化落实至具体执行单位，资金分配进度100%，资金支付进度99%。

（六）预算执行中需重点关注的问题

2022年城中区经济总体实现平稳运行，但从3月份起，国家陆续出台更大规模留抵退税、中小微企业免征增值税等减税降费政策，我区收入进一步下降，预算收支管理面临严峻挑战，主要体现在：受大环境影响，我区房地产业、建筑业税收较往年大幅下降。同时，根据国家出台的留抵退税政策，我区2022年全年发生税收退税6.07亿元，可用财力直接减少1.16亿元，收入较上年大幅下降。其次，我区一些重大项目投资、新业态集聚区建设、创文明城市、老旧小区改造、疫情防控等项目资金需求量大，叠加刚性支出逐年上涨，聘用人员人数、待遇不断提高，财政收支平衡面临巨大压力。另外，预算管理一体化系统建设以及全面实施预算绩效管理对预算编制和预算执行也提出了更高的要求。针对这些问题，财政部门将聚焦主责主业，强化责任担当，认真研究加以解决。

二、2023年预算草案

（一）2023年财政收支形势

从收入形势看，2022年大规模留抵退税存量留抵税额集中退还基本完成，2023年产生的退税多为新增部分，但从2022年7月开始，退税将直接减少城区可用财力，明年留抵退税对城区可用财力的影响会增大；另一方面疫情管控政策的调整，可能对社会整体经济带来一定的刺激作用，特别是城中区一直以来主要依靠第三产业带动经济发展，商贸服务业、房地产行业的复苏情况直接影响城区收入状况，目前来看2023年收入增长仍面临较大不确定性。从支出保障看，在财力有限的情况下，既面临基层“三保”、聘用人员报酬待遇等刚性支出日益增长的老问题，还面临区委、区政府重大战略实施、推进乡村振兴、促进新业态发展、保障基本公共服务等重点支出需求旺盛的新问题，财政收支矛盾可能加剧。

（二）预算编制和财政工作的总体思路

2023年，我区财政工作的总体思路是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大精神，全面贯彻落实习近平总书记视察广西“4·27”重要讲话和对广西工作系列重要指示精神，强化部门单位收入管理，加强财政资源统筹；大力优化支出结构，突出重点、全力保障中央、自治区、市委、市政府和城中区委、区政府确定的重点领域支出和重大项目建设；坚决落实过紧日子要求，坚持勤俭办一切事业，严控一般性支出；深入推进零基预算改革，完善部门预算编审机制，着力提高年初预算细化率；完善预算管理一体化建设，以信息化推进预算管理现代化，不断提高预算的科学性、规范性和准确性。

（三）2023年财政收入预期目标

根据以上预算编制总体思路，城中区2023年一般公共预算收入预计80393万元，与上年持平。

（四）收入预计及支出安排

按照积极稳妥、节约统筹、力保平衡的原则，竭尽全力提高收入质量，确保工资，确保运转，确保重点，综合考虑全区经济社会发展主要目标和重点任务情况，对一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算及国有资本经营预算预计安排如下：

1.一般公共预算安排情况

（1）收支平衡情况

区本级财政总收入预计安排129519万元，财政总支出预计安排129519万元，财政预算收支保持平衡。

区本级财政总收入主要构成为：①一般公共预算收入预计80393万元；②转移性收入预计25150万元；③预计动用预算稳定调节基金23976万元。

区本级财政总支出主要构成为：①一般公共预算支出预计117171万元；②上解支出预计12348万元。

（2）本级一般公共预算收入安排情况

区本级一般公共预算收入预计安排80393万元，其中：税收收入预计安排73968万元。主要项目为：增值税预计18900万元，企业所得税预计9315万元，个人所得税预计3750万元，城市维护建设税预计7003万元，房产税预计17100万元，印花税预计6400万元，车船税预计11500万元。

非税收入预计安排6425万元，主要项目为：专项收入预计3002万元，行政事业性收费收入预计2061万元，罚没收入预计512万元，国有资源（资产）有偿使用收入预计850万元。

（3）本级一般公共预算支出安排情况

区本级一般公共预算支出预计安排117171万元，重点保障教育、社会保障、医疗卫生、文化等民生关键领域和重大项目。安排民生支出和与民生密切相关的支出预计90694万元，占一般公共预算支出比重达到77%。具体支出科目安排如下：

①一般公共服务支出预计13419万元。主要安排用于机关事务支出。安排加快服务业发展奖励、创城经费、党群服务中心建设经费等项目。

②公共安全支出预计5211万元。主要安排用于公安、司法的行政支出。安排检察院法院在职人员绩效奖及退休人员生活补助、雪亮工程、禁毒经费等项目。

③教育支出预计53554万元。主要安排用于集团化办学，扩大办学规模，推进教育均衡发展。安排教师体检费、教师培训费、各学校项目经费、应急维修、校园安全保障等项目。

④科学技术支出预计1168万元。主要安排用于支持对高新技术产业的补助，推进创新创业环境优化。安排科技成果转化、高新技术企业认定、创业创新大赛等项目。

⑤文化旅游体育与传媒支出预计318万元。主要安排用于“欢乐城中”品牌活动，推动旅游品牌化发展。比上年预算下降64%，主要是减少创国家全域旅游示范区、体育园运营经费等。

⑥社会保障和就业支出预计14436万元。主要安排用于社区、村基层政权建设，支持养老服务体系建设，大力推进就业创业，支持优抚事业发展。安排城乡低保、临时救助、义务兵家庭优待金、高龄补贴、城乡居民养老保险等项目。

⑦卫生健康支出预计3689万元。主要安排用于支持公共卫生健康服务体系建设。安排职工体检、爱国卫生运动工作、基本公共卫生服务、巩固国家卫生城市成果、城乡医疗救助金城区配套等项目。

⑧节能环保支出预计10万元。

⑨城乡社区支出预计15570万元。主要安排用于推动城乡环境卫生改善，提升城乡风貌，推进城市执法工作等。安排环卫清洁项目、市政公厕市场化运作服务采购、“两违”经费、城市基础设施维护等项目。

⑩农林水支出预计647万元。主要安排用于乡村振兴工作，扶持农业生产。比上年预算下降63%，主要减少创建特色农业现代化示范区经费。安排生态农业项目配套扶持、第三次全国土壤普查工作、产权流转交易平台建设工作、耕地撂荒治理工作等项目经费。

⑪交通运输支出预计86万元。主要安排用于道路交通养护相关经费。

⑫资源勘探工业信息等支出预计230万元。安排“智慧城中”运维、电子政务外网二期等项目经费。

⑬自然资源海洋气象支出预计137万元。主要安排用于自然资源相关事务。

⑭住房保障支出预计1079万元。主要用于在职人员公积金支出。

⑮灾害防治及应急管理支出预计673万元，主要安排用于安全生产监督、应急管理工作及城中消防大队工作经费。

⑯预备费预计1746万元。

⑰其他支出预计5198万元。

（五）2023年区本级政府性基金预算安排情况

2023年区本级无政府性基金收支预算。

（六）2023年区本级国有资本经营预算安排情况

2023年区本级无国有资本经营收支预算。

（七）2023年区本级社会保险基金预算安排情况

区本级社会保险基金预算收入预计12179万元，社会保险基金预算支出预计11834万元，收支相抵，当年预计结余345万元。

区本级社会保险基金收入主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金收入预计852万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金收入预计11327万元。

区本级社会保险基金支出主要构成为：（1）城乡居民基本养老保险基金支出预计515万元；（2）机关事业单位基本养老保险基金支出预计11319万元。

（八）扎实做好2023年财政改革发展重点工作

2023年我们将积极适应新的经济发展形势，深入贯彻落实党的二十大精神，按照区委重点工作部署要求，围绕上述预算安排，充分评估需要与财力许可，做到积极审慎、有保有压，确保全区单位平稳运转，努力完成全年财政收支预算任务。

1.筑财源促增收，提升财政服务经济能力

创造性开展财政工作，提高财政资金保障能力，为实现经济高质量发展创造条件。坚决贯彻落实积极的财政政策，更加注重结构调整，集中财力全力保障区委重大决策部署落实落地，推动经济实现量的合理增长和质的稳步提升。在稳投资、促消费、畅循环方面继续发挥积极财政政策作用，不折不扣落实各项减税降费政策，放水养鱼提振企业发展信心。把有限的财政资金用在刀刃上，在引进更多资金“活水”上多想办法，创新财政支持经济方式，注意推动城区产业转型升级，积极向上争取资金，通过政府债券资金撬动金融和社会资本，为实体经济发展和重大战略实施提供有力支撑。全面实施《城中区财源建设工作方案》，充分发挥工作专班作用，及时调整工作方向，制定针对性工作措施，加强综合治税力度。督促各单位及时上缴行政性收费、国有资产有偿使用、罚没款等非税收入，促进财政部门收入增长，切实把收入组织举措落实到位，确保财政收支平稳运行。

2.严预算保重点，提升财政支出保障能力

强化运用零基预算理念，改变项目支出长期固化、只增不减的格局，并依据动态收支平衡的财力与库款情况、各类项目的轻重缓急及预期性变化状况，科学合理调配和支付资金，强化预算约束，严格预算执行。始终坚持把民生作为财政优先保障领域，不断加大民生投入力度，推动人民生活品质持续提高。继续压减“三公”经费和一般性支出，继续调整优化支出结构，加大对重点领域和关键环节的投入力度。优先保障困难群众脱困解困资金，继续开展老旧小区、小街小巷改造项目，优先发展教育事业，支持建设高质量教育体系，健全多层次社会保障体系，推动医疗保障事业稳步前进。加大财政资金支持乡村振兴力度，推动特色农业发展。

3.提效能推改革，提升财政守底线能力

着力建设“数字财政”，扎实推进财政一体化建设，实现顺向可控、逆向可溯的闭环管理机制，不断提升预算管理规范化、信息化水平。坚持以公开促规范，以规范促管理，全面公开政府预决算、部门预决算、“三公”经费预决算、政府债务等信息，实现预决算公开全覆盖。完善预算绩效管理，推动事前绩效评估和事中绩效执行运行监控工作开展，加强预算绩效评价结果运用。以促进财政依法行政、依法理财、防范财政风险为目标，继续加大财政监督检查工作力度，深入开展各项监督检查，不断提高财政资金使用效率。

各位代表， 2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，也是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。财政工作任重而道远，我们将在区委的正确领导下，在人大的监督和政协的支持下，坚持实干笃行，迎难而上，牢牢把握新时代新征程党的使命任务和党的二十大提出的新理念、新战略、新举措，不断提升履职尽责能力水平，为实现“高品质城市生活样板区、新业态融合发展集聚区、生态文明建设示范区”做出财政积极贡献！

 （信息员：梁建宁 审核领导：高梦佳 联系电话：2094708）